工程项目中的风险管理与防范

工程项目中的风险管理与防范

张德海

摘要：在投标报价前，要分析业主所在国的政治、经济状况和支付信誉；在编标报价阶段，要熟悉招标文件，做好现场勘查，在单价和总价中考虑风险因素；在订立合同阶段，要对过分苛刻的合同条款提出修改要求。此外，还应通过保险机制减轻施工方的风险损失，从而使每个项目都能在未雨绸缪下从容进行。

由于上马一个建筑工程涉及多种经济和社会因素，以及所在地政府政策的关联因素，如环保、节能、价格因素等等，因此其立项、分析和实施的全过程中，都存在着来自内部和外部的干扰因素，也就是人们经常所说的“工程项目的不确定性”。由于这种风险的随机性强，因此若不加以控制，其风险的影响将会扩大，甚至会引起整个工程的腹死胎中。如，江西某公司承建的“南昌第一楼”项目，由于对工程的融资风险估计不足，投入工程款7800万元后，因甲方资金不到位导致工程被迫停工，使乙方的生产经营陷入困境。目前我国许多工程项目都潜藏着一定风险，特别在国际工程承包领域，其综合风险的危险性就显得更加突出。因此，对工程项目的风险控制已成为业界关注的热点。

工程风险的分类与分析

要了解和控制工程项目的风险，必须对工程风险的分类了如指掌。众所周知，建设工程项目是复杂的开放系统，长期以来，工程风险的研究一直沿用分析方法和模拟方法。由于项目的内部结构、项目本身的动态性及外界干扰的复杂性，在构造问题的结构与变量的相互关系时，分析方法与模拟方法往往起不到预期的指导作用，风险因素间的影响关系及所引起的后果均得不到确切表示。实际上，工程项目的风险也随着经济、社会、政策环境的变化而变化。因此，在外部环境因素错综复杂的情况下，我们可以从项目环境、项目结构及项目主体等不同侧面进行分类。为了便于风险分析和风险的防范处理，笔者从工程风险是否可以计量的角度对风险进行分类，以确定哪些风险可以做定量分析，哪些只能做定性分析，哪些可以做定性与定量相结合的分析，以便为不同风险的防范采取相应的对策。

工程风险的分类主要基于风险防范和风险处理，是定性的、相对的。从性质分析，可计量风险属于技术性风险，是常规性的、不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险；非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、环境风险、不可抗力风险、组织协调风险等。

工程合同包含着多种难以界定的变量因素，这些因素都能构成项目的风险。从性质上分析，合同风险属于非技术性风险，但工程合同中包含了大量的技术性条款。因此，对工程合同的风险分析既有定量分析又有定性分析。

工程风险的防范对策

一、高度重视合同的风险管理和防范

工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据。项目管理者必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一项条款，对项目可能遇到的风险因素进行全面深刻的了解。否则，风险将会给项目带来巨大损失。如在我国承建非洲某国公路的施工承包合同中，因技术条款中忽略了铺路砾石的强度指标，施工中不得不进口砾石，造成工程成本大幅度提高，最终使工程出现严重亏损。可以说，合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义。例如在FIDIC合同条件中，明确规定了业主与承包商之间的风险分配。如果业主的合同条件与FIDIC合同条件不一致，必须进行逐条对比研究，分析业主为什么要修改这一条，是否隐含着风险，从而对潜伏的风险未雨绸缪。

二、通过工程索赔将风险转化为利润(www.xing528.com)

工程索赔是一种权利要求。没有索赔，合同就不能体现其公正性，因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定，因此工程索赔贯穿项目实施的全过程，而重点又在施工阶段，涉及范围相当广泛。比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等，这些都属于可计量风险的范畴。《FIDIC红皮书》关于工程索赔的条款已由第三版的1个分条款增加为5个分条款，形成独立的主题。我国《建设工程施工合同示范文本》关于工程索赔也作了相应的规定，这些索赔条款均可以作为处理工程索赔的原则和法律依据。尽管工程索赔不是施工方唯一解决风险问题的手段，但却可以通过计量的办法，利用合同条款成功地进行索赔。从现阶段看，这不仅是减少工程风险的基本手段，同样也反映出项目合同管理的水平。

三、利用合同形式进行风险控制

根据工程项目的特点和实际，适当选择计价式合同形式，降低工程的合同风险。例如，对于水文地质条件稳定且承包单位有类似施工经验的中小型工程项目，实际造价突破计划造价的可能性不大，其风险量较小，可以采用自留加风险控制策略，用总价合同的报价方式；对工程量变化的可能性及变化幅度均较大的工程项目，其风险量较大，应采用风险转移策略，用单价合同报价方式，将工程量变化的风险全部转移给甲方；对于无法测算成本状况的工程，贸然估价将导致极大风险，只能用成本加酬金合同，将工程风险全部转移给建设方。

对承包商而言，不善于工期索赔必然导致工期延误的风险；不善于费用索赔必然导致巨大的经济损失，甚至亏本。实践证明，善于进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的利润部分。因此，树立合同意识、风险意识和索赔意识，重视风险管理对降低工程风险显得非常重要。

四、非计量风险的定义和防范

非计量风险指政治、经济及不可抗力风险。政治风险包括：战争、动乱、政变、法律制度变化等；经济风险包括：外汇风险、通货膨胀、保护主义及税收歧视等。这些风险在国际工程中经常遇到。业界普遍认为，政治风险发生的概率较小，但一旦发生将导致灾害性后果，常常被称作“致命风险”。对于政治风险，只能做定性分析与预测，承包商应在投标决策阶段加强调查研究。经济风险一般不可避免，应进行定性与定量相结合的分析研究。对于若干种经济风险预测的数学方法，由于置信度较低，不宜作为项目的决策依据。

不可抗力引起的风险主要包括超过合同规定等级的地震、风暴、雨雪及海啸和特殊的未预测到的地质条件及泥石流、泉眼、流沙等。按照一般合同条件，这类风险应由合同主体共同承担，承包商一般只能得到工期延误的补偿。

五、非计量风险管理和措施

在项目目标设计阶段，对影响项目目标的重大风险进行预测，研究各类风险状况对项目目标的影响程度，即进行项目的敏感性分析。在投标报价前，要分析业主所在国的政治、经济状况，业主的工程款落实情况和支付信誉；在编标报价阶段，要熟悉招标文件，做好现场勘查，在单价和总价中考虑风险因素；在订立合同阶段，要对过分苛刻的合同条款提出修改要求，以减少合同风险。除进行工程、设备、人身事故等保险外，还应通过保险机制减轻风险损失，同时通过分包合同向分包商转移风险，合理控制风险费。

作者简介：张德海，高级工程师，国家一级项目经理，现任安徽湖滨建设集团有限公司副总经理。代表性工程有：安徽省总工会干校学员公寓楼获安徽省优“黄山杯”；合肥高新区产业化服务中心大楼获安徽省优“黄山杯”、安徽省级安全文明工地；安徽铜陵燃气维修服务中心获安徽省级安全文明工地。