江苏小微企业发展分析

第一节　江苏小微企业融资需求的分析

一、江苏小微企业面临的财力困境

（一）经营成本持续上涨

自2008年金融危机爆发以来，企业的原材料价格、电煤等能源价格上涨。2011年上半年，我国铁矿砂、原油进口分别上涨了42.5%和33.5%，输入型通胀直接推高了小微企业的生产资料成本。

随着我国劳动力供求关系向结构性短缺转化，劳动力工资上涨是必然趋势。早在2010年，有30个省（区、市）上调了最低工资标准，平均涨幅达22.8%，江苏于2012年再次上调了最低工资标准，该标准已位于全国前列。2008年1月1日开始实施的《劳动合同法》，使用工有了法律效应的规范性要求，企业再也不能随意拖欠、克扣员工工资，以上这些因素使习惯于依靠低成本竞争获取利润的小微企业增加了经营难度。

另外，小微企业承担的税费较多，包括增值税、营业税、所得税、教育附加费、水资源费和社会保险费等，小额贷款往往还要交管理费、档案费等。税费种类较多，税费也较高。加上人民币的被动升值和贸易保护多因素的叠加影响，使出口型小微企业失去了价格竞争优势和国际市场，企业利润水平降低，小微企业自我补充流动资金的能力欠佳，生产稳定性差，持续经营能力弱。

（二）发展资金短缺

江苏省工商业联合会的调查数据显示，江苏小微企业依据其经营发展状况可以划分为三种类型：生存型、转型型和发展型。江苏规模以下小微工业企业约有42.4万家（截止到2011年底），尽管江苏各地区经济社会发展水平、产业布局和产业政策导向存在区域差异，不同地区小微企业的发展水平、产业特点也存在一定的差别，但缺乏充足的资金却是这些企业共同面临的难题。高耗能和高污染的小微企业，由于不符合国家产业发展政策和环境保护政策，处于要么关停要么升级转型的时刻，选择后者则意味着需要投入大量资金购买设备或投入技术研发费用。国家统计局南京调查队2012年第一季度的企业调查数据显示，25.2%的企业存在资金缺口，仅有0.97%的样本企业表示资金宽裕。

图7－1　江苏非公企业的资金供求缺口变化情况（单位：企业数）

（资料来源：根据相关资料整理）

卜海的调查发现，资金缺乏是江苏非公企业转变发展方式的主要困难之一，资金供求缺口严重的企业逐年增加。在2009—2011这三年间，300家被调查企业中，资金供求缺口严重的企业数分别为163、181和204。在2011年调查的300家样本中，资金供求缺口严重和较大的企业合计271家，占样本总体的90%。全国的研究数据与之大致相似，我国小微企业融资需求每年保持10%以上的增速，每年的需求缺口以13%左右的速度扩大。根据中国企业家调查系统发布的2012年一季度千户企业经营状况快速调查报告显示，在所调查的小型和非国有企业中“资金紧张”的占比均超过50%。企业维持简单再生产或积累足够资金进行设备更新技术改造时往往面临较大的资金压力，一旦遭遇外部不可预知的风险，常面临资金链断裂而难以生存，生命周期缩短。据有关部门估计，我国有近30%的私营小企业在2年内消失，60%在4～5年内消失。

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图7－2　2008—2011年我国小微企业融资供求示意图（单位：亿元）

二、江苏劳动密集型小微企业融资需求的特点

（一）劳动密集型小微企业的概念

劳动密集型小微企业，主要指企业对技术的依赖程度较低，缺乏核心技术，并非着眼于员工人数方面。它们大多从事中低端制造业、消费性服务业，做贴牌或低层次生产，甚至有前店后作坊、地摊式的粗放式经营，所属地区规模不尽相同，但产品或服务的品种单一、工艺简单、产品附加值低。

（二）融资需求特点

特别是在对企业经营、生存发展具有非常重要意义的短期贷款方面，劳动密集型小微企业面临的困难尤为突出。苏中和苏北地区的小微企业较多属于劳动密集型，产品和服务的附加值较低，获利较薄，它们的资金困难主要表现为对流动资金的需求强烈，所需额度小，但比较急迫。诸如外贸代加工企业原本根据订单规模进行生产，结算回款后再进行新一轮生产安排，以入量出地使用资金。但在2008年的金融危机后，这一类企业承接的订单大量减少，并且呈现出短、小、散的状况，而企业的资金投入仍然不变，同时结算和回收货款却得不到有效的保障，出现“货去钱不来”的现象，使得流动资金链始终处于绷紧的状态，对资金的需求具有短、小、频、急等特点。

三、江苏科技型小微企业融资需求的特点

（一）科技型小微企业的界定

一些科研院所、大专院校的研究人员、教师、学生或大中型企业的技术人员，在掌握了某一方面的专业技术或专利之后，不再满足于已有的工作、生活、收入状况，他们离开原来的组织自主创业，成为高新技术小微企业的创业者。这类小微企业的从业人员一般为20～300人，人员结构一般以科技人员为主，业务以高新技术产业的设计、研制、生产、销售、服务为主，它们经营灵活，增长潜力大，创造的就业机会多，在支持区域经济发展中具有特殊作用和地位，一般具有高技术、高成长和高素质的三高特性。

（二）融资需求的特点

从日本、美国、德国等国际成功经验看，一个经济体财富的增长取决于科技创新能力、市场发育程度和金融市场效率三个要素。江苏在改革开放初期的20世纪80年代，抓住了商品短缺、市场供小于求的契机，大力发展乡镇企业，让江苏在全国率先进入工业化时代，获得巨大的财富效益。如今经过30多年的市场洗礼，一些企业或产品早已被市场所淘汰，新的市场挑战正在形成。如果说改革开放的前30年是由开放的市场带来了经济发展的奇迹，那么后续应该是科技创新和金融市场效率日益发挥作用的时候，科技创新将是经济结构转型和可持续发展的推动力。江苏经济发展若要持续领先于全国水平，离不开小微企业的科技创新。一般来说，企业的科技创新可以节省物质资源和环境资源方面的投入，但增加的是资金投入。根据国际产业进步的规律，一种新产品的开发、一个新技术的形成、一个新产业的培育，其初期的资金投入量很大，而产出几乎为零，需要经历较长的时间才能有所回报。苏南地区有较好的经济基础，科技型小微企业较多，它们对资金的诉求主要为长期投入，数额较大，表现为风险投资需求旺盛。