中国石化：加强公司治理，防范风险，促进可持续发展

8.2.5　管理科学

管理是生产力诸要素的有效粘合剂，是企业发展的关键和永恒的主题。科学的管理及良好的公司治理是石油企业实现可持续发展的重要基石。中国石化必须加强公司治理，提高公司科学决策和防范风险的能力，保证公司正常有效的运营，促进公司可持续发展。

（1）完善董事会建设，提高科学决策水平

一是完善董事会的人员构成和董事会专门委员会的建设。董事会构成具备合理的专业结构，为形成富有成效的讨论，实现科学、迅速、谨慎的决策打下了良好的基础。根据自身情况，参照国际惯例，董事会设立了战略、审计及薪酬与考核三个专门委员会，作为董事会下设的专业机构，为董事会决策提供参考意见。战略委员会负责研究并向董事会建议公司长期及可持续发展战略和重大投资决策等。审计委员会负责提出外部审计师的任命建议、审阅年度、半年报及季度财务报告及检查内部控制系统等。薪酬与考核委员会负责研究并向董事会建议董事及高级管理人员的薪酬方案等。

二是完善议事规则和工作规则，强化董事会的决策功能。董事会和专门委员会会议都严格按照规定的程序进行，会前充分准备，开会时董事们尤其是外部董事和独立董事发言积极，对议案充分讨论，富有成效。特别是完善董事会审计委员会的设置和职能，中国石化董事会审计委员会在公司成立时就设立，多年来公司根据境内外相关法律法规和公司实际，不断优化董事会审计委员会人员构成和工作规则，其作用得到了较好的发挥。工作规则依据国内外相关法律法规，并结合公司实际情况制定。

（2）加强投资者关系和信息披露工作，提高公司透明度

上市以来，公司主动加强与境内外上市地监管部门的联系和沟通，严格遵守上市地的监管法规。同时，加强投资者关系和信息披露工作，进一步提高公司透明度。上市以来一直完善并有效实施投资者服务计划，董事长、总裁、财务总监亲自领导，设专门机构负责投资者关系工作，在香港、纽约和伦敦分别设立了投资者关系办事处。加强与投资者沟通，在境外上市地设置机构，委派专门人员加强对投资者的服务及与监管机构沟通。

在企业内部大力推进企业信息化水平，提升企业的现代化水平。中国石化还将重点业务在企业信息系统中予以公开，强化信息的披露，加快企业信息化工作的建设。继续完善企业视频会议系统、电子邮件系统、信息门户系统和管理应用系统，推进公司管理信息系统水平迈上新台阶。积极利用信息技术改造主营产业，推进勘探开发生产系统、管道运输系统、数据仓库与质量安全环保系统、地球科学与钻井系统等信息化建设有较大发展。

（3）建立健全内部控制制度(www.xing528.com)

建立内控制度是为了从制度上来加强风险管理工作。为此中国石化在2003年设置专门工作机构，负责研究制定内控制度，建立健全风险管理体系。公司每年动态修订更新内控制度，组织内控综合检查。每年对各类内外部风险进行识别、评估，制定风险控制总体方案及具体控制措施，确保各类风险得到有效控制。管理层及外部审计师对公司内部控制执行情况进行了自我检查，均认为内控制度实施有效。到2009年底，中国石化形成了不断完善的内部控制制度体系，该内控手册包含59个业务流程、1 331个控制点。目前内控制度已经成为中国石化的“家法家规”，对公司管理水平的提高及风险防范发挥着越来越大的作用，这些作用主要体现在以下几个方面：

一是对战略规划、发展方向、发展目标、重要经营方针、重大生产经营策略、重大资产处置、重要人事任免、重要项目安排、大额资金使用等事项，全面建立并推行集体决策制度，纳入内控制度体系，有效防范决策过程及经营管理活动中的各类重大风险。

二是加强日常监控，定期进行内控流程测试，定期组织内控自查，及时整改检查发现的问题，将内控执行情况列入绩效考核指标体系。

三是重视各类异常事件管理，针对经营管理中发生的各类问题及案件，及时进行案例分析，查找制度层面的漏洞和执行方面存在的不足，及时进行完善和改进。

四是积极开展各类风险管理研究工作。对原油保值、利率汇率调期等金融衍生业务相关风险专题进行研究，建立风险事件库，加强对日常金融衍生业务的风险控制；开展财务风险专题研究，建立财务风险预警模型，为日常管理提供有效指导等。

（4）培育、落实企业文化

企业文化是企业对市场经营特殊反应而形成的竞争文化。石油企业重组后强烈的竞争价值观念迫使企业追求队伍凝聚力，增强素质，树立良好的企业形象，从而在竞争中保持优势，这就从根本上解决了制约文化建设的“瓶颈”问题，为企业文化建设奠定了一个良好的基础。因此，要及时转变观念，构建符合现代企业管理要求的石油企业文化，从而为企业提升可持续发展力提供文化保证。中国石化在企业文化建设及文化整合上就走在了我国石油企业的前列，为其他石油企业提供了可供借鉴的经验。

提炼、完善企业文化建设虽然重要，但是更为重要的是在公司内部培育、落实企业文化使企业文化深入人心使企业员工真正成为企业文化的拥有者和实践者。相对于企业文化建设而言，培育和落实企业文化更难。许多企业的企业文化建设往往只是停留在口头上，流于形式。培育和落实企业文化，中国石化采取了以下的措施：在全公司大力推广“竞争、开放、规范、诚信”的上市公司企业文化；公司董事、监事及高级管理人员定期接受责任义务、规章制度、诚信意识等内容的培训，公司通过报刊、电视台等各类媒体进行广泛的宣传，举办展览等丰富多彩的活动等；通过企业文化的建设，中国石化的凝聚力和向心力得到了强化，支撑了中国石化的可持续性发展。