生态恢复工程PPP项目管理技术与实践

2.8.7.1　PPP 项目库

根据《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台运行的通知》（财金〔2015〕166号）的规定，未纳入综合信息平台项目库的项目，不得列入各地PPP项目目录，原则上不得通过财政预算安排支出责任。根据《预算法》的规定，经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整。各级政府、各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。

基于以上规定各级PPP项目库应运而生。各级财政或发展改革部门会同有关行业主管部门，在投资项目在线审批监管平台（重大建设项目库）基础上，建立各地区各行业传统基础设施PPP项目库，并统一纳入财政厅PPP项目库，建立贯通各地区各部门的传统基础设施PPP项目信息平台。

列入各地区各行业传统基础设施PPP项目库的项目，实行动态管理、滚动实施、分批推进。需要当年推进实施的PPP项目，应纳入各地区各行业PPP项目年度实施计划。需要使用各类政府投资资金的传统基础设施PPP项目，应当纳入三年滚动政府投资计划。

2.8.7.2　PPP 项目库分类

我国PPP项目库从层级可分为国家级、地方级。地方级包括省级、市县级。

国家级主要为财政部PPP项目库和发改委推介PPP项目库。财政部PPP项目库是财政部根据《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台运行的通知》，建立基于管理和发布全国PPP项目的综合信息平台，即财政部项目库。发改委PPP推介项目库是发改委根据《关于进一步做好政府和社会资本合作项目推介工作的通知》，要求各省（区、市）发展改革委统一收集本地项目，筛选出投资回报机制明确、市场化程度较高、长期合同关系清楚的项目，及时确定推介项目清单，即发改委PPP推介项目库。

地方级项目库包括地方级包括省级、市、县级。地方级项目库是地方政府根据发财政部或改委的规定建立的项目库。不是每一级地方政府或每一个地方政府都必须设立PPP项目库。地方级项目库有的属于发改委体系，有的属于财政部体系。

PPP 项目库分类

2.8.7.3　项目入库要求

入库项目具有价格调整机制相对灵活、市场化程度相对较高、投资规模相对较大，需求长期稳定的特点。近年来主要集中在城市基础设施及公共服务领域，如城市供水、供暖、供气、污水处理、垃圾处理、保障性安居工程、地下综合管廊、轨道交通、高速公路、教育、医疗、养老等，优先选择收费定价机制透明、调价机制灵活、有稳定现金流的项目。投资总额要求原则不低于1.5亿元，合作期限要求原则不低于10年。此外还要求项目能建立清晰的风险分担机制。原则上项目设计，建设，财务，运营维护等责任由社会资本承担，政策和法律变更，最低要求等责任由政府承担。

2.8.7.4　PPP 项目入库条件

省级财政厅PPP中心根据各省直行业主管部门和市县财政部门申报项目性质和特点，分别建立储备项目库（意向项目库、备选项目库、推介项目库）、执行项目库、示范项目库。

（1）储备项目库。

意向项目库指各省直行业主管部门和各级财政部门或发改部门嶙峋后上报的PPP项目。

入库条件：新建、改建项目有储备实施方案，存量项目（存量项目指通过前期调研、设计、审批、建设，已开始运行，尚未到期的项目）具有存量公共资产的历史资料和初步设施方案；提交项目产出说明，通过财政部综合信息系统和省级财政厅PPP中心信息采集系统网上同时申报。

项目申报程序

备选项目库指已列入意向项目库，省级财政厅或省级发改委按照一定条件和程序遴选推介的备选PPP项目。

入库条件：项目符合城市总体规划或各种专项规划，新建项目应按规定程序完成可行性论证、立项等项目前期工作，已经委托中介咨询机构编制物有所值评价、财政承受能力论证报告。

推介项目库指已列入备选项目库，省级财政厅或省级发改委按照一定条件和程序筛选并经省级财政厅或省级发改公开推介的重大PPP项目。

入库条件：项目投资额较大，落地成功率较高，具有行业代表性；同级（省、市、县）财政部门出具物有所值评价和财政承受能力论证通过意见；同级（省、市、县）财政部门出具实施方案通过审核意见或实施方案已报政府审核，已经进入或近期可以进入项目采购阶段；项目已列入年度开发计划。

（2）执行项目库。

执行项目库指已列入推介项目库，并完成正式PPP合同签署或已成立项目公司，进入执行阶段的项目。

（3）示范项目库。

示范项目库指从执行项目库中择优选择通过中央或省级财政部门评审并列为中央或省级示范的项目，适合向社会公开推广的项目。

入库条件：项目运作成效规范，项目资料齐备；项目已签约落地，运作情况良好；项目成熟度和行业可示范程度高。

（4）PPP项目入库分类及入库标准。

PPP项目入库分类如下图所示：

PPP 项目入库分类

PPP项目入库分类及入库标准详见下表：

项目入库分类及入库标准

2.8.7.5　项目库管理

PPP项目库实行动态管理，财政厅PPP中心负责对入库项目统一管理，严格控制入库项目质量。将项目分别列入储备项目库（意向项目库、备选项目库、推介项目库）、执行项目库、示范项目库，定期更新数据库，实时向社会公布。

政府与社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理按项目所处阶段将项目库分为项目储备清单和项目管理库，将处于识别阶段的项目，纳入项目储备清单，重点进行项目孵化和推介；将处于准备、采购、执行、移交阶段的项目，纳入项目管理库，按照PPP相关法律法规和制度要求，实施项目全生命周期管理。

（1）纳入PPP综合信息平台的PPP项目实行信息公开。具体工作如下：

①收集、整理PPP项目信息；

②在PPP综合信息平台录入、维护和更新PPP项目信息；

③组织编制本级政府PPP项目信息公开年度工作报告；

④根据法律法规规定和实际需要，在其他渠道同时公开PPP项目信息；

⑤与PPP项目信息公开有关的其他工作。(www.xing528.com)

政府有关部门、项目实施机构、社会资本或PPP项目公司等PPP项目信息提供方应当对其所提供信息的真实性、完整性、准确性、及时性负责。

（2）项目识别阶段PPP项目信息公开内容如下：

①项目实施方案概要：项目基本情况（含项目合作范围、合作期限、项目产出说明和绩效标准等基本信息）、风险分配框架、运作方式、交易结构（含投融资结构、回报机制、相关配套安排）、合同体系、监管架构、采购方式选择；

②经财政部门和行业主管部门审核通过的物有所值评价报告：定性评价的指标及权重、评分标准、评分结果；定量评价测算的主要指标、方法、过程和结果（含PSC值、PPP值）等（如有）；物有所值评价通过与否的结论；

③经财政部门审核通过的财政承受能力论证报告：本项目各年度财政支出责任数额及累计支出责任总额，本级政府本年度全部已实施和拟实施的PPP项目各年度财政支出责任数额总和及其占各年度一般公共预算支出比例情况；财政承受能力论证的测算依据、主要因素和指标等；财政承受能力论证通过与否的结论；

④其他基础资料：新建或改扩建项目建议书及批复文件、可行性研究报告（含规划许可证、选址意见书、土地预审意见、环境影响评价报告等支撑性文件）及批复文件、设计文件及批复文件（如有）；

⑤存量公共资产建设、运营维护的历史资料以及第三方出具的资产评估报告，以及存量资产或权益转让时所可能涉及的员工安置方案、债权债务处置方案、土地处置方案等（如有）。

（3）项目准备阶段PPP项目公开信息内容如下：

①政府方授权文件包括对实施机构、PPP项目合同的政府方签约主体、政府方出资代表（如有）等的授权；

②经审核通过的项目实施方案（含同级人民政府对实施方案的批复文件）：项目基本情况（含项目合作范围、合作期限、项目产出说明和绩效标准等基本信息），风险分配框架，运作方式，交易结构（含投融资结构、回报机制、相关配套安排），合同体系及核心边界条件；监管架构；采购方式选择；

③按经审核通过的项目实施方案验证的物有所值评价报告（如有）；

④按经审核通过的项目实施方案验证的财政承受能力论证报告（如有）。

（4）项目采购阶段PPP项目公开信息内容如下：

①项目资格预审公告（含资格预审申请文件）及补充公告（如有）；

②项目采购文件，包括竞争者须知、PPP项目合同草案、评审办法（含评审小组组成、评审专家人数及产生方式、评审细则等）；

③补遗文件（如有）；

④资格预审评审及响应文件评审结论性意见；

⑤资格预审专家、评审专家名单、确认谈判工作组成员名单；

⑥预中标、成交结果公告；中标、成交结果公告及中标通知书；

⑦项目采购阶段更新、调整的政府方授权文件（如有），包括对实施机构、PPP项目合同的政府方签约主体、政府方出资代表（如有）等的授权，同级人民政府同意签署PPP项目合同的批复文件，以及已签署的PPP项目合同，并列示主要产出说明及绩效指标、回报机制、调价机制等核心条款。

（5）项目执行阶段PPP项目公开信息内容如下：

①项目公司（如有）设立登记、股东认缴资本金及资本金实缴到位情况、增减资情况（如有）、项目公司资质情况（如有）；

②项目融资机构名称、项目融资金额、融资结构及融资交割情况；

③项目施工许可证、建设进度、质量及造价等与PPP项目合同有关约定的对照审查情况；

④社会资本或项目公司的运营情况（特别是出现重大经营或财务风险，可能严重影响到社会资本或项目公司正常运营的情况）及运营绩效达标情况；

⑤项目公司绩效监控报告、中期评估报告、项目重大变更或终止情况、项目定价及历次调价情况；

⑥项目公司财务报告，包括项目收费情况，项目获得的政府补贴情况，项目公司资产负债情况等内容；项目公司成本监审、PPP项目合同的变更或补充协议签订情况；重大违约及履约担保的提取情况，对公众投诉的处理情况等；

⑦本级政府或其职能部门作出的对项目可能产生重大影响的规定、决定等；项目或项目直接相关方（主要是PPP项目合同的签约各方）重大纠纷、诉讼或仲裁事项，但根据相关司法程序要求不得公开的除外；

⑧本级PPP项目目录、本级PPP项目示范试点库及项目变化情况、本级人大批准的政府对PPP项目的财政预算、执行及决算情况等。

（6）项目移交阶段PPP项目公开信息内容如下：

①移交工作组的组成、移交程序、移交标准等移交方案；

②移交资产或设施或权益清单、移交资产或权益评估报告（如适用）、性能测试方案，以及移交项目资产或设施上各类担保或权益限制的解除情况；

③项目设施移交标准达标检测结果；

④项目后评价报告（含对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP模式应用等进行绩效评价），以及项目后续运作方式。

2.8.7.6　退出机制

PPP项目库实行建成一批、淘汰一批、充实一批的循环机制。退出方式有自愿退出和强制退出两种方式。

自愿退出由各省直行业主管部门和市县财政部门向省级财政厅PPP中心正式行文，申请撤回PPP申报项目。

强制退出对意向项目库和备选项目库中自入库半年内无进展的项目，推介项目库自推介之日起一年内未落地签约的项目，给予强制删除。