（一）请购招标控制重点
（1）请购单必须详细注明参考厂商、规格形式及需用日期等内容，如申请物品需采用特别运送及保存方式者，应添加注意事项。
（2）请购单必须先经仓管人员进行库存审核，核准时应遵照核准权限办理。
（3）紧急采购不应经常发生，事后应补开请购单，追究原因是否为不可抗力，有无改善计划。
（4）应定期检讨请购单有无延迟采购情形，请购数量应符合经济采购量要求。
（二）采购招标控制重点
（1）采购人员应注意收集询价资料，须翔实完备，保持最新时效，也应随时更新供应商资料，保持正确记录。
（2）请购单必须经主管核准后，方可办理采购。
（3）办理比价、议价、招标等作业应符合内部规定，外购进度也依预定采购程序控制追踪。
（4）大量采购的物资，以合同采购为原则，并应保持两家同时供货，以免受到供货品质的限制，影响教学管理。
（5）重要采购合同签订前，须由法律专家核查。
（6）为提高物资品质，降低进货成本，便于管理，应建立可完全配合的协力厂商。
（7）遇到市场各项物资的供应将大幅变化时，须通知有关部门，以便事先联系，报告呈报后，立即采取应变措施。
（三）验收资产控制重点
（l）验收物料应依照检验规范的规定办理。
（2）发票的物料名称、规格、数量、金额与送货单或验收单必须相符。
（3）物料验收，必须会同验收部门与采购部门办理。
（4）如已分批收料，仓储人员应在“订购单”上注明分批收料日期、数量，以影响采购人员。
（5）不合格的物料应通知采购部门退回或扣款。
（四）不符资产控制重点
（1）各项违约案件应依“供应商管理办法”及合同规定适当处理。
（2）物料因检验不合格退回更换的，交货日期应以调换补送物料到达日期为准。
（3）所交物料的品质、规格与合同不符合但可使用的，如因急需免予验收使用，应经有关主管事前认可，按规定扣款或减价处理。
（4）如因检验不合格退货更换或因故申请延期交货，必须事前报请高校有关领导同意，并确定逾期罚款或其他处理办法。(www.xing528.com)
（5）如因非人力所能抗拒的灾害而申请逾期免罚的，必须事后立即出具认可证件。
（6）因事实无法依采购合同所订裁决的，其违约案件处理方式必经有权人员批准。
（五）仓储资产控制重点
（1）仓储管理必须配合各期的销售及生产计划，使材料与物料的储存经常保持至最低必要限度（安全存量），同时能随时供应生产。
（2）各种原物料、半成品、制成品均应编号，分类编号的原则为：简单、弹性、完整、单一。
（3）确定到货日期与验毕日期。若是大量采购，原物料应分批陆续交货，以免过分集中，同时控制原物料的交货期限，以免临时紧急处理。
（4）检核原物料的名称、规格、数量及品质，应与原订单相符；如果原物料数量较多，采用抽检方式作为合格或拒收的标准，允收标准须合理。
（5）物品入库时，均应办妥入库手续，出库时亦同。
（6）物品的储存应依类别分设料架，并分格编号，以利存取。
（7）库房安全设施必须完善，同时应办理保险。
（8）易燃、有毒性的危险材料，应与其他材料隔离储存。
（9）领料时必须有领料单，同时经有权主管盖章后，仓库方能发料，并在领料单上加盖“发讫”戳记，同时过入账册。
（10）领料单应连续编号，空白及作废单据亦应保存。领料单上如有更改，应经主管签章。
（11）领料量异常时，应追查原因。退料入库时，应办理退料手续，点收后应分别存储并登记入账。
（六）投保资产控制重点
（1）投保额与投保项目力求适当。
（2）保单到期应办妥续保手续。
（3）各种保险权利义务力求明确。
（4）投保费用有无异常。
（5）各项应保险的物品均应投保。
（七）差异分析控制重点
（1）差异如系人为因素造成，应追查相关人员并惩戒或奖赏。
（2）材料品质不良造成高校损失的，在许可范围内必须索赔。
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