我国高校闲置无形资产的外部转化机制研究成果

一、高校闲置无形资产价值的外部转化模型

耗散结构(Dissipative Structure)理论是20世纪70年代兴起的一种新的科学方法论，是基于物理学中热力学第二定律发展起来的。比利时著名的物理学家普利高津指出，一个远离平衡的开放体系(力学的、物理的、化学的、生物的，乃至社会的、经济的系统)，通过不断地与外界交换能量和分子，当外界条件达到某一阈值时，量变可能引起质变，会自动出现一种自组织现象，组成系统的各子系统会产生一种互相协调的作用，从而可能从原来的无序状态变为一种时间、空间和功能的有序结构。这种非平衡状态下的新的有序结构就是耗散结构。

(一)高校闲置无形资产价值外部转化系统的内涵

高校闲置无形资产价值外部转化系统是以我国高校拥有的人力资本类无形资产，专业技术类、创作作品类、资料信息类、标识类、声誉类、利益相关者关系类、办学特色类、组织文化类等无形资产，政府授权类无形资产为转化对象，以高校丰富的智力资源为基础，利用高校和产业之间的边界流动性的特点，依托政府拥有的决策权利及产业的市场力量，通过高校、产业和政府功能的相互渗透及有机结合，实现三方作用下高校无形资产的价值转化系统。

高校闲置无形资产价值外部转化系统涉及3个基本要素，即提供无形资产输出流的高等院校，体现市场影响因素的企业及政府的政策影响因素。这3大要素相互结合，共同构成一个完整的转化体系，如图4－2所示。

图4－2高校闲置无形资产价值外部转化系统

(二)高校闲置无形资产价值外部转化系统的耗散结构特性

高校闲置无形资产价值外部转化系统既具有市场的经济属性又具有高校的社会属性，还包含政府的行政属性，是一个社会—经济—行政复合系统。高校闲置无形资产价值外部转化系统符合耗散结构的要求，它具有耗散结构的4个基本特性。

1．开放性

在物理学、热力学以及力学中都把被研究的对象作为一个系统加以考察，对不同的系统采用的理论有严格的要求。通常根据系统与外界相互作用的程度，可分为孤立系统、封闭系统和开放系统3种模式。3种系统的特征及状态见表4－1。

严格说来，孤立系统并不存在。因为每个系统和它周围的环境总是有着各种各样的联系，并受到周围环境影响，它们相互作用。由于孤立系统不受外界影响，因此系统内发生的过程是自发的。开放系统是普遍存在的。封闭系统和开放系统均受外界影响，系统内发生的过程与孤立系统不同。

表4－1三种系统的特征及状态

高校闲置无形资产价值外部转化系统显然不是一个孤立系统，也不是一个封闭系统。它在转化过程中与外界既有能量、物质的交换，也有信息的交换。高校无形资产价值的实现，通常都需要一个与有形资产相结合的过程，在此过程中无形资产发挥其效用，形成价值增量。同时，在经济全球化和竞争日益加剧的环境下，高校无形资产输出的价值及社会的需求之间需要密切的信息交换与反馈;系统还需要吸收外部的其他信息，诸如国家和地区的经济信息、方针政策信息、政策法律信息、特定技术信息等，在获取这些信息的同时，系统必须向外界提供无形资产的情况、能力等方面的信息，不断交换、收集这些相关信息，才能推动高校闲置无形资产价值外部转化系统的有序运动。所以，校闲置无形资产价值外部转化是一个真正的复杂的开放系统。

2．非平衡性

平衡态是孤立系统和封闭系统的稳定态，其特征是熵最大，混乱程度也最大。普利高津由此指出“非平衡是有序之源”，即一个系统从无序走向有序，必须处于远离平衡态。

高校闲置无形资产价值外部转化系统是一种复杂的开放系统，同时其内部也存在各种不均衡状态。如高校无形资产作用与市场需求存在不均衡、需要政府发挥作用与政府作用力度存在不均衡等，说明高校闲置无形资产价值外部转化系统是一种非平衡态结构。也只有在远离平衡的条件下，通过系统内部要素之间的非线性相互作用，才能使系统内部产生相应的梯度，从而产生某种宏观量的流，为系统的演化提供基础条件。

3．非线性

耗散结构要求系统中必须有某些非线性动力学过程。所谓非线性反馈过程，即一个过程的结果会影响到过程本身。正是这种非线性的相互行为，导致系统各元素间协调动作而产生有序结构。

在高校闲置无形资产价值外部转化系统内部，非线性作用主要表现为3个要素之间有着相互制约、相互推动的正反馈的倍增效益及负反馈的饱和效应等非线性作用，正是这种相互作用使各要素间产生相干效应与协调动作，从而可以使系统从杂乱无章变为井然有序。这些子系统之间的相互作用是不能用线性来描述的，通常是若干子系统综合作用下的一种非线性的耦合作用。

4．涨落

高校闲置无形资产价值外部转化系统由于不断受到外界环境的影响而产生无数个“小涨落”，系统在它们的影响下逐渐远离平衡态，当涨落的影响达到一定程度时，高校闲置无形资产价值外部转化系统就会产生“巨涨落”，从而发生跃迁，从当前的状态跃迁到更有序的状态，形成新的耗散结构，从而不断推动高校闲置无形资产价值外部转化系统向前发展。比如高校无形资产整体的价值转化以看作是多个“微涨落”，在未最终完成整体价值转化前对高校无形资产的价值实现的影响是有限的，然而在网络形成后，就会形成影响高校无形资产整体价值实现的“巨涨落”，极大地推动高校无形资产的价值实现。

同时，巨涨落并非是各要素微涨落的线性叠加，它往往伴随着形成内部各量变过程的中断，反映在时间上，表现为某种突发性、瞬变性，如某一个高校无形资产价值的实现;反映在空间上，表现为系统整体质变，产生出新的系统整体性，如高校无形资产内部转化系统作为单个要素发展出来外部转化系统。

(三)高校闲置无形资产价值的外部转化模型

1．耗散结构理论中的熵变形式

在耗散结构理论中，普利高津为了说明系统是如何与外界相互作用进而从无序转变为有序的，引入了熵的概念。熵在热力学中是指系统有序程度大小的量度，熵越大，系统的无序程度越高。任何一个系统熵变都由两部分组成:

dS=de S+di S

式中:dS为总熵;de S为系统与外界交换物质和能量引起的熵变，称为熵流，其值可正可负可为零;di S为系统本身不可逆过程引起的熵变，称为熵产生，其值永远为正。

开放系统的熵变形式见表4－2。当总熵dS≥0时，说明负熵流不足以抵消熵产生或环境供给了正熵流，这样的系统的不可逆过程无法进行下去，系统将会解体。

表4－2开放系统的总熵形式

2．高校闲置无形资产价值外部转化的非平衡演化机理

从宏观上讲，当一个耗散结构的某个影响参数λ变化时，系统由原来的线性近平衡区域逐步发展，经过临界点进入一种不稳定的无序定态，然后通过系统“涨落”发生突变，形成一个新的稳定的有序结构，即从一种耗散结构转变为另一种耗散结构。这种非平衡演化包括前后两个过程:一是形成耗散结构;二是耗散结构发生分叉，从一种耗散结构变迁到另一种耗散结构。

从微观上讲，耗散结构发生非平衡演变，从一种耗散结构变迁到另一种耗散结构是由于系统吸收了“负熵”，并通过“涨落”从一种耗散结构转变为另一种更有序的耗散结构:在假设局域平衡条件下，在一个微小的时间间隔内，对于一个开放系统而言，熵(S)的变化则可以分为两部分，一部分是系统本身由于不可逆过程(例如热传导、扩散、化学反应等)引起的熵的增加，即熵产生(di S);另一部分是系统与外界交换物质和能量引起的熵流(de S)，整个系统熵的变化dS就是这两项之和:

dS=de S+di S

将上式对时间求全微分，就可以得到描述整个系统熵演进的模型:

因此，整个系统熵演进取决于熵产生和熵流的演进。根据熵增加原理，≥0，而可正可负，则可由来衡量系统的演化状态:

(1)当＜0时，则有，说明系统输入的负熵流大于系统熵的产生，系统向有序度增加方向演化;

(2)当＞0时，则有＞0或虽然＜0，但两种情况，此时系统的熵产生大于系统的输入的负熵，系统向有序度降低方向演化;

(3)当=0时，则有，说明系统的熵产生和负熵流相等，系统有序度不变。

因此，想让一个开放系统向有序化方向发展，必须保证系统有绝对值足够大的熵流，大到足以抵抗系统本身因不可逆过程而引起的熵产生，从而完成从无序状态到有序状态的转化。高校闲置无形资产价值的外部转化属于开放系统，一些市场或是政策的因素都会使其产生各种问题。如果不加以控制和调整，使系统产生足够大的负熵流，当总熵增加到最大值时会导致系统崩溃，高校闲置无形资产价值将难以实现。

如图4－3所示，高校无形资产价值外部转化存在若干子系统，每一个子系统本身的不可逆性都有熵产生，同时各子系统与外界交换物质和能量也会产生熵流。从耗散结构理论的角度考虑高校无形资产价值的外部转化问题，需要不断从环境中获取能量与物质，在内部流通转化，获得较大的负熵流，来为高校无形资产提供向有序化方向发展的能量。那么高校无形资产价值外部转化系统的总熵形式可以表达为:

dS=de S1+de S2+de S3+di S1+di S2+di S3

图4－3增大负熵流使高校无形资产价值外部转化向有序化发展

为了使高校无形资产价值外部转化系统的总熵dS＜0，以促使高校无形资产价值外部转化向有序化发展，需增加每个子系统的负熵流，需大力采取能够增大负熵流的措施，增加原系统与外界环境的物质和能量交换，最大程度地实现物质和能量的耗散，从而形成和维持高校无形资产价值实现的系统结构，从而获得最大的经济效益和社会效益。

从系统的演化状态来看，将dS=de S1+de S2+de S3+di S1+di S2+di S3对时间求全微分，就可以得到描述高校无形资产价值外部转化系统熵演进的模型:

当＜0时，则有(其中，k=1，2，3)是高校无形资产价值外部转化系统向有序化发展的充分必要条件。以子系统层面分析，是高校无形资产价值外部转化系统向有序化发展的路径，若增大子系统的负熵流以抵消子系统的熵的产生，则可推进系统的有序化进程。由此，我们可以将高校无形资产价值外部转化系统的演化路径表示为图4－4:

图4－4高校无形资产价值外部转化系统的演化路径

二、基于耗散结构的子系统熵流及熵产生分析

(一)无形资产与市场子系统

根据公式dS=de S+di S及耗散结构理论分析可知，熵产生di S一定大于零，而熵流de S则可正可负。对于开放系统，要使整个系统的熵变dS小于零，de S必小于零，而且满足|de S|＞di Sk，系统总的熵值减小，系统才能向更有序的方向发展。

系统的熵S不是一个守恒量，它的总量是可以变化的，并根据热力学第一定律，有下式:

其中:Js代表通过单位面积的熵的交换速率;σ代表单位体积中产生的熵的速率，即熵源强度;n为平面的法向量，n－*为对系统起作用的熵流。将上式与公式dS=de S+di S比较，可得出如下结论:

若用XK表示第K种不可逆过程的广义力，JK表示第K种不可逆过程的广义流，则熵产生可以表示为下式:

上式可以做如下理解:一个处于非平衡态的体系，由于能量的分布存在能级梯度(广义力)，将产生导致消除这个梯度的流，因此体系的内能将在体系给定的约束下自发趋向分布能级梯度最小的状态，即热力学平衡态。

根据公式并结合无形资产与市场子系统各自的特点，无形资产子系统的负熵流和熵产生可分别表述为:

(1)无形资产子系统与外界环境发生关系，该系统不断地从外界环境吸收资金、设备、能源等资源，经过与无形资产的结合，进行无形资产价值的转化，生产出产品或服务输出到外界环境中。在此过程中，高校实现了自身拥有的无形资产价值，为高校带来了现金流入以扩大办学经费来源，且同时也发挥了高校的社会服务功能。与此同时，高校无形资产价值的实现、办学经费的扩大及社会服务功能的发挥也为无形资产子系统提供了负熵流，熵流值越大，表明外界同样的条件时，无形资产子系统的输出就越大，该系统的功能就越强。

(2)市场子系统是由众多企业为代表，他们拥有生产经营的大量有形资产，然而由于其自身研发投入和能力的不足及研发风险的存在，促使该系统不断地从外界环境吸收无形资产与其拥有的有形资产相配合，以减少创新活动带来的外部不确定性并增强自身的技术创新能力和市场竞争能力。而且企业还可以依托高校丰富的教育资源为企业培养人才，引入先进的管理理论建立和完善现代企业制度，从而带动企业管理观念的变革与创新，提高企业的生产和经营效率，增强企业持续发展的能力。与此同时，管理的创新及无形资产输入引起的科研投入降低、风险的分散都为市场子系统提供了负熵流。

(3)在无形资产及市场子系统中，无形资产子系统不能完全通过外界吸收有形资源，市场子系统也不能完全通过外界吸收无形资源，其各自都需进行一定程度的投资，这种投资是不可逆的，但这种投资造成了系统的熵产生。如果系统未能有效利用外界资源的比例愈大，表明该系统内部的熵产生也越大。

(二)政府子系统

1．冲击力与高校无形资产价值外部转化复杂系统的脆性

高校无形资产价值外部转化复杂系统的冲击力指的是政府以政策或法规等介入高校无形资产价值外部转化系统。对高校无形资产价值外部转化系统的冲击力，必须控制在该系统的承载力范畴内。对于一个开放的高校无形资产价值外部转化复杂系统，当它的一个子系统遭受一定的打击时，会使原来的有序状态破坏，进而形成一种新的无序状态，失去原来系统所具有的正常功能。在此通过建立脆性数学模型来分析整个高校无形资产价值外部转化复杂系统的脆性。(www.xing528.com)

通过以上定性分析，可以建立脆性熵、系统蕴含能量和约束条件之间关系的初步数学模型。可以用以下这个函数关系来表示脆性熵、系统蕴含能量和约束条件之间的关系:

式中:M(t)为高校无形资产价值外部转化复杂系统第t时段的脆性熵;a为加权系数，E(e1，e2，…，ej，…)为高校无形资产价值外部转化复杂系统本身蕴含的能量和来自外部打击的能量集，G(g1，g2，…gj，…)为高校无形资产价值外部转化复杂系统本身的约束条件和与该系统有关联的外部给予的约束条件集。能量集E和约束条件G的之比，决定高校无形资产价值外部转化复杂系统脆性熵的大小，并昭示系统是崩溃还是正常运行。当该复杂系统受到外部打击时，其能量集E中的元素增加，系统蕴含的能量也增加，从而导致该系统的脆性熵变大，系统的无序度增加，系统趋向崩溃。此时，为阻止系统崩溃，系统本身或其他系统对其进行约束，约束条件集G中元素增加，抑制系统崩溃，使它达到另一个正常运行状态。如果能量的增加超过约束条件集的约束能力，该系统最终会导致崩溃。

由以上讨论我们可以得到下面结论:

首先，当脆性熵S到达某一危险的最大值时，高校无形资产价值外部转化复杂系统会发生危机;脆性熵S超过这个值，该系统将因外部能量的冲击而崩溃。也就是说，该系统对于外界的冲击或干扰，导致整个系统脆性的激发，这时系统本身无法正常运行，直至崩溃。

其次，当脆性熵S到达某一最小值时，高校无形资产价值外部转化复杂系统处于专制的有序状态;脆性熵S小于这个值时，高校无形资产价值外部转化复杂系统将会处于一个没有发展的状态，这样的状态最终将被淘汰。

最后，一个可持续发展的高校无形资产价值外部转化复杂系统，脆性熵S应适当的大，S太小，复杂系统不再发展;脆性熵S太大，高校无形资产价值外部转化复杂系统最终导致崩溃。也就是说，整个高校无形资产价值外部转化要实现可持续发展，它的脆性熵的大小要合适，即政府不能不干预使整个系统的脆性熵维持很小值，也不能过度地干预，一旦出现干扰，致使整个系统的脆性熵达到极限值，那么就会导致整个系统最终崩溃，无法正常运行。

对于高校无形资产价值外部转化复杂系统来说，当它受到外部的打击时，其中的一个或是一些子系统由于该打击而趋向于崩溃，此时，复杂系统本身或者和该复杂系统有关联的其他系统不可能坐视该子系统崩溃，而是通过一定的约束调节使受打击趋向于崩溃的系统达到另一个正常运行的状态。此时，由于这一正常运行状态是复杂系统克服一定的打击而达到的，所以可以认为该系统对这类的打击有了一定的应对方法和约束调节，借用生物学的概念称该系统进化了。

2．政府子系统的熵流和熵产生

政府子系统通过政策、资源等影响无形资产子系统与市场子系统的运行是自身功能所决定的，是不可逆的。然而，根据脆性熵S的大小对高校无形资产价值外部转化复杂系统的影响，若脆性熵S过大，政府处于绝对支配地位，企业和高校都在政府的强力领导之下，将使得整个系统的运行都是自上而下的模式，破坏系统的运行;若脆性熵S过小，三个子系统将彼此割裂，缺乏互动和协作。这两种情况都将造成政府子系统的熵产生。

政府子系统应使脆性熵S为一个适当的大小，以发挥其整合资源，提升国家竞争力与更好地发挥高校社会功能的作用。与此同时，资源的整合，高校社会功能的发挥也为政府子系统提供了负熵流。

三、基于耗散结构的高校无形资产价值外部转化系统分析

(一)无形资产子系统与市场子系统

1．无形资产子系统与市场子系统间的非平衡性

在我国现阶段，高校无形资产创造的起源来自于知识创造、探索性发现，强调兴趣驱动，缺乏确定的商业目的，这就使得高等院校创造出的无形资产与转化活动间形成了较大的距离。高校创新活动的这一特点使得其无形资产一方面具有高度的先进性与创新性，另一方面在产业上又具有较高的难度与风险性。对企业来讲这些无形资产价值转化尽管在理论上是可行的，但其成熟程度仍然不够，要使无形资产在企业经营中实现其价值还需要进行无形资产的二次开发，以便对成果的可靠性及性能进行验证。而这个过程又需要企业给以较大的投入，存在较大的不确定性。这就往往使得企业在难以对这些无形资产的商业价值做出判断的情况下，不愿意接受这些成果。而造成这种现象的根本原因是高校缺乏对项目市场前景的调查，缺乏与企业间的信息流动，结果就难以避免高校无形资产可转化性不强的局面。

从企业方面看，企业是高校无形资产的主要需求者，是无形资产与有形资产结合、价值实现的实施者。企业处在生产的第一线，接近用户，可以更为敏捷地了解市场需求，并且其在日益激烈的市场竞争中，也需要大量的无形资产来提高企业自身的核心竞争力。然而，企业未能发出其对无形资产需求的明确信号，致使高校失去了直接了解市场和企业需求的目标。

这种非平衡态是高校闲置无形资产价值外部转化系统的一种耗散结构特性，而根据耗散理论，无形资产子系统与市场子系统在非平衡态下，通过系统内部要素之间的非线性相互作用，使系统内部产生相应的梯度，从而产生某种宏观量的流，可为系统的演化提供基础条件。为使高校无形资产外部转化系统向有序化发展，应在高校与企业之间建立沟通机制与渠道，通过沟通认清各自特点，发挥各自优势，在沟通中取长补短以增大负熵流de S1与de S2。

2．无形资产子系统与市场子系统的交换体系

以无形资产子系统与市场子系统的信息沟通为基础，高校与企业之间可以共同的战略利益为基础，以其长远发展为着眼点，以增强竞争力为导向，建立长期合作。通过在长期合作中建立起来的相互信任、共享信息、平等共事的战略伙伴关系，高校与企业的信息资源、人力资源及其他资源都可进行相互合作及整合，以发挥两个子系统间的交换机制，增大de S1与de S2。

(1)信息资源的整合

信息流动应贯穿整个高校无形资产价值外部转化的全过程，应形成高校与产业界的联系、无形资产与市场的联系，形成整合学术界、产业界、和社会等多方面的信息资源共享平台，推动高校的无形资产和产业化的统一，如图4－5所示。

(2)人力资源的整合

无形资产子系统与市场子系统通过有效信息沟通，其边际呈相互融合状态，这种趋势也使高校内部人力资源和外部人力资源得以有效结合，实现人员在不同机构之间的循环，通过人员循环使思想从一个子系统进入另一个子系统，引起合作项目和促进跨机构范围的理解，有利于形成来源广泛、结构合理、素质一流的人才队伍，也有利于相互了解各自优势，让高校了解企业的需求，使企业了解高校能提供的无形资产。

(3)其他资源的整合

高校在无形资产的创新过程中存在着风险与资金压力，特别是在科研及知识创新上，其资金投入大，成功率低。因此，如能对高校与企业拥有的资源进行整合，在开放阶段实行资源互补，不但能提高双方的资源使用效率，而且能实现风险共担;在高校无形资产价值转化阶段，高校同样能发挥其拥有的校誉及权利类无形资产的价值，达到资源整合的目的。

这三方面的整合，不但体现了高校闲置无形资产价值外部转化系统开发性的耗散结构特性，而且这些整合的推进还会影响到整合过程本身。整合的成果为整合过程提供动力，这种非线性动力学过程使得无形资产子系统与市场子系统的物质、能量交换更加有序，这种有序化趋势也正是de S1与de S2增大的体现。

3．无形资产子系统与市场子系统的结合模式

(1)高校为主导的发展模式

高校主导的发展模式是高校作为无形资产输出的主要发动者，利用自身的人才优势和无形资产优势，主动面向市场，寻求政府支持的发展模式。高校人力资本源于学术发展需要和对于社会现实问题的洞察，确立研究项目，组建研究团队，发挥高校技术和人才优势进行创新，成果成熟后高校拥有的知识产权与其他无形资产共同发挥协调效应，向有需求的企业提供，实现高校无形资产和市场效益的转化(见图4－6)。在该模式下，高校处于主导地位，决定研发内容和合作对象，并独立承担研发风险。

图4－5技术创新主体间相互作用

图4－6大学主导的发展模式

在发达国家的高校与企业界建立了广泛而深入的合作关系，使这种模式表现得特别典型。在美国，高校除了承担企业提出的研究课题、与企业界建立密切的合作研究关系以及举办各种适应企业需要的研修班为企业培养人才以外，最具特色的就是用高校的智力资源将企业吸引过来，以大学为中心兴办起科技园、工业园，从而使高校的新知识、新成果迅速转化为现实的生产力。这种科技园、工业园的建立将不但有利于高校所拥有的大量知识密集的人类资本及知识产权的价值转化，而且必然将实现高校品牌、高校诸多权力类无形资产的价值。

美国著名的硅谷就是围绕斯坦福大学兴建的计算机工业园，斯坦福大学的著名教授、世界一流的研究手段和学术水平、辉煌的研究成果，吸引了数百家企业在这里兴办了一大批世界一流的计算机公司，美国最富盛名的惠普公司总部就建在斯坦福大学校园旁。这些大公司为了增强其产品的国际竞争能力，不仅向斯坦福大学提供远远超过联邦政府的大量研究经费，而且派人到斯坦福大学一起进行研究和开发，斯坦福大学的研究成果首先在这里走向世界市场。

(2)企业为主导的发展模式

在该模式下，企业为满足市场竞争的需要，一方面致力于提升自身的能力，另一方面以委托开发、合作开发和共建研究机构等形式寻找大学的技术支持、咨询和服务。企业处于主导地位，并承担相应的转化风险，高校的无形资产价值转化工作围绕企业的需要进行，其转化内容、形式和范围由企业决定，处于参与者的角色(图4－7)。

图4－7企业主导的发展创新模式

这种模式在发达国家也十分常见，美国就出现了单个或者多个企业联合资助大学实验室研究，以便于企业得到新的研究成果的现象。通常做法是企业提出研究课题，并提供相应的研究经费，由大学科研人员来完成。许多著名的大公司甚至通过与著名大学的对口专业建立长期的合作关系，在大学设立科学研究基金，教授向公司申请研究项目，研究项目得到公司批准后，即用该公司设在大学的研究机构进行研究开发。教授向公司汇报研究项目的进度，向公司负责，公司还会派人深入到大学一起进合作研究与开发。公司给大学的项目经费，其数额通常是项目的成本费加校方收取管理费。收取科研项目的管理费是美国大学办学经费的一个重要来源。

(3)两种模式的结合

作为集教育、科研、产业于一体的高等院校，如果其资源充足、资金雄厚，具有将无形资产推向市场并占据有利竞争位置的能力，那么直接将无形资产价值转化活动集成于自己内部，要比与外界的企业进行合作能够获得更多的利益和更大的优势;且由于治理结构相对简单，一般具有较高的工作效率，容易规避或解决因不同实体联合而带来的各种纠纷。但是高校往往不具备这种充足的资源及雄厚的资金，而且高校为主导的发展模式由于将无形资产价值转化活动集聚于高校一方来承担，因而不能在最大范围内集中最优的资源导致其经济效益不能达到最大。高校肩负研究机构、教育机构和产业机构的三重重任，这给自身的发展带来很大压力，容易给大学自身的性质和功能带来影响，混淆其特性。

企业为主导的发展模式其优点在于，企业具有较强的生产制造、市场开发、营销能力，能够以市场为导向，更快更好实现高校无形资产的价值以满足市场需要;但其缺点在于，企业的逐利性使得合作的短期效应明显。

因此，无形资产子系统与市场子系统的结合应建立在其交换功能上，并对这两种模式进行整合，依据高校无形资产的个别特性选择结合模式，或将此两种模式结合运用以达到最优效果，达到增大de S1与de S2的目的。

(二)政府子系统

1．政府介入高校无形资产外部转化的必要性分析

(1)高校无形资产外部转化中存在着信息的不完全性

在经济学中，完全的信息是指市场的交易双方对于所交换的商品具有充分的信息。完全信息的假定保证了帕累托最优状态的实现。在现实中，完全信息的假定是不存在的。在很多情况下，市场机制并不能解决或者至少不能有效地解决信息不完全的问题，需要政府“有形的手”的作用。

高校无形资产外部转化中的信息不完全是由两方面造成的。一方面是由于高校无形资产市场前景具有很大的不确定性，且由于高校无形资产的不确定性，造成授让方的信息不完全。另一方面，高校无形资产的转让方与授让方，即高校于企业之间存在着信息的不对称。由于高校无形资产具有复杂性和无形性，使得高校无形资产的转让方与授让方在认识上并不处于同一认识层面，对于有些高校无形资产，授让方的识别能力非常有限，甚至有的几乎无法识别其社会效用和经济效用。故而，转让方就可以利用授让方对高校无形资产的信息不对称，可能使用欺骗或有意隐瞒的手段使授让方高估无形资产的价值，进而造成转化效率的低下。

从上面的分析可以看出，高校无形资产转化由于存在着信息的不完全性，仅仅依靠市场机制不能克服转化效率损失的问题，需要政府“有形的手”。在无形资产转化的信息方面进行调控，增加市场的“透明度”，保证科技成果的转让方与授让方都能够得到充分和正确的市场信息，以便他们做出正确的选择。

(2)部分高校无形资产的应用具有正外部性

部分高校无形资产，比如一些基础技术型的知识产权无形资产，它们侧重于理论与超前性，不能及时应用于实际，但是如果没有这些对基础性技术的研究，应用性技术就将失去持续发展的潜力。又比如一些共性技术型的知识产权无形资产，它们与其他技术组合可在诸多产业领域进行广泛应用，这能对一个产业或多个产业的技术进步产生深刻影响。

在图4－8中，对于不完全竞争市场而言，由于存在高校无形资产生产的外部经济，所以私人投资的边际成本要高于社会投资(主要来自政府的财政预算)的边际成本，从而私人投资的边际成本曲线MC1位于社会投资的边际成本曲线MC2之上。D表示需求曲线，MR表示高校无形资产的边际效益。由图4－8可知，由私人投资生产具有正外部性效应的高校无形资产的产量只为Q1，而价格高达P1;若由社会来投资，高校无形资产的产出量为Q2，大于Q1，而价格P2低于P1。因此根据经济学中的帕累托最优标准来判断，显然私人投资这些具有正外部性的高校无形资产效率较低，而由社会(即政府的财政预算)来投资效果较好。这也为政府介入高校无形资产转化提供了理论依据。

图4－8不完全竞争市场厂商的边际成本MC、边际收益MR和面临的需求曲线D

2．政府子系统介入高校无形资产转化的原则及具体的职责作用

(1)我国政府介入高校无形资产转化的原则

从以上的分析我们知道，市场机制在对高校无形资产进行资源配置时，存在着“市场失灵”，要求政府有所为，而且国外一些国家的政府在高校无形资产转化中的实践也证明了政府在高校无形资产转化中的作用既是必要的，也是有效的。但是政府介入高校无形资产转化要把握一个基本的原则:在高校无形资产转化中凡是市场机制能够解决的，应尽量通过市场机制去解决，政府的作用主要在于对市场机制的“拾遗补缺”，纠正市场机制在高校无形资产转化中存在“失灵”的部分，为市场机制在高校无形资产转化中更好地发挥基础性作用创造条件。

(2)我国政府在科技成果转化中的具体作用

①政府子系统为外部转化系统有序发展提供了环境保障。

政府组建高技术园区这样的创新场所和机构，也包括科技园、孵化器、技术和知识产权市场和创新合作信息网络等。充分运用立法、规划、拨款、政策指导、信息服务职能推进高校与企业的合作，从而促进高校无形资产的转化。同时利用政府的政策、制度和决议宏观指引整个国家的方向。政府不但要对高校的运行进行宏观的方向引导，而且要为高校的生存与发展创造良好的外部环境和生存空间，在确保高校拥有更多的自主权的前提下，为高校提供稳定、完善的政策法规，通过对高校评价体系的调整，引导和激励高校与企业合作，向创新、创业的方向发展。另外，政府的价值观和功能也在发生变化，更加关注于创造知识经济发展的条件，致力于加快市场机制建设，建立健全人才、技术、资本等生产要素市场，为各种生产要素的集聚创造基本条件，为科研人员进入企业扫除障碍。政府应致力于形成统一、完善的信息、咨询、检测等服务体系，为三个子系统互动合作创新提供系统、便捷、高效服务，也为知识流动和创新提供适宜的空间。要及时沟通三方的供求关系，提供必要的规范和中介服务。同时，成立专门机构，加强宏观调控，保障三方的良性运行和发挥最大效益。

②政府子系统弥补了无形资产与市场子系统两种结合模式的不足。

我国高校有重视基础科学研究轻实践应用开发的传统，追求学术声望、探索学术前沿，为区域建设起着举足轻重的作用。基础研究的目的是对所从事研究的内容获得更广泛的知识或理解，一般目标模糊，不具有特别的、即刻的商业性质，而是指向为增长科学知识的研究，因此一般不会受到产业界的重视。另外基础研究还具有高风险性，需要巨大的资金投入，而成功率却很低。但是基础领域的知识创新成果具有高共享性，研究一旦取得突破，对于整个社会和经济来说将是革命性的，小到学科大到科技界都会产生意想不到的影响和辐射效益。因此，这类无形资产的创作与转化就需要政府的长期投入，以弥补无形资产与市场子系统结合模式的不足。

(三)系统整体运行

根据高校无形资产价值外部转化系统熵演进的模型，当＜0时，则有 ＜(其中，k=1，2，3)，而从子系统层面来看，，是高校无形资产价值外部转化系统向有序化发展的路径。

图4－9高校无形资产外部转换系统整体运行

如图4－9，无形资产子系统与市场子系统的进行物质、能量交换以达到两个系统优化整合，使得负熵流大于系统熵的产生。从高校无形资产价值外部转化系统熵演进模型来看，将使，并且根据演化模型这将使无形资产子系统与市场子系统向有序化发展。与此同时，政府子系统与无形资产子系统及市场子系统的互动调解，将无形资产与产业的结合提供更好的外部环境，而且能弥补无形资产子系统与市场子系统纯市场行为的不足，从而使得向演进发展。这样则有(其中，k=1，2，3)，而根据高校闲置无形资产价值外部转化系统的演化模型，可以得到＜0，这将使高校闲置无形资产价值外部转化系统将向有序化发展。