金融法律法规政策解读

（一）金融法律

金融法律是指由全国人民代表大会及其常务委员会制定的金融性法律，它又包括金融专门法律和金融交叉性法律。金融专门法律按照法律效力又分为金融基本法和金融普通法。金融基本法是全国人民代表大会制定的调整金融货币核心关系和基本关系的法律，其效力低于宪法，高于金融普通法。在我国，只有《中华人民共和国中国人民银行法》（以下简称《中国人民银行法》）才是金融基本法。金融普通法是全国人大常委会制定的调整某类特殊金融关系的金融法律，如《中华人民共和国商业银行法》（以下简称《商业银行法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）《中华人民共和国信托法》（以下简称《信托法》）《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《证券投资基金法》）《中华人民共和国银行业监督管理法》（以下简称《银行业监督管理法》）等。除了这些专门性的金融法律之外，还有其他法律也是金融法的渊源，如《中华人民共和国合同法》（以下简称《合同法》）中关于借款合同和融资租赁合同的规定，《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）中关于金融犯罪和刑罚的规定等。

（二）金融法规

金融法规有广义和狭义之分。狭义上的金融法规仅指金融行政法规，广义上的金融法规还包括金融行政规章和地方性法规。如无特别说明，本书中金融法规作广义讲。

1．金融行政法规

金融行政法规是指由国务院制定的调整金融关系的规范性文件，如《征信业管理条例》《金融机构撤销条例》《储蓄管理条例》《企业债券管理条例》《外汇管理条例》《人民币管理条例》《金融违法行为处罚办法》《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》《国有重点金融机构监事会暂行条例》《个人存款账户实名制规定》等。除了这些专门的条例外，其他行政法规中涉及金融关系的规范，也是金融法的渊源。

2．金融行政规章

金融行政规章是指由国务院直属部门所制定的调整金融关系的规范性文件。它们主要由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）、中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）及国家外汇管理局针对比较具体的金融关系所制定的即时性、操作性和针对性规范，其数量多、变化快、修改和废止频率高。如中国人民银行于2010年制定了《非金融机构支付服务管理办法》和《中国人民银行执法检查程序规定》，中国证监会于2013年制定了《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》《关于修改〈证券公司客户资产管理业务管理办法〉的决定》《证券投资基金托管业务管理办法》《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》等，中国银监会于2012年制定了《农户贷款管理办法》《商业银行资本管理办法（试行）》等，中国保监会于2013年制定了《大病保险统计制度（试行）》《保险公估机构监管规定》《保险消费投诉处理管理办法》等。(www.xing528.com)

3．金融地方性法规

根据《中华人民共和国立法法》（以下简称《立法法》）规定，金融地方性法规是指省一级和较大的市的权力机关及其常设机关执行和实施宪法、金融法律和金融行政法规，根据本行政区的具体的金融关系的实际需要，在法定权限内制定并在本辖区内实施的规范性文件。

另外，关于金融法律的司法解释也构成金融法律的组成部分。金融司法解释是最高人民法院和最高人民检察院关于金融领域案件的审判和检察活动中的法律适用问题所做的司法解释，如《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》《关于审理融资租赁合同纠纷若干问题的规定》《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》等。

（三）金融政策

金融政策是指政府或有关部门为了实现某个金融或经济、社会目标而制定的各种方针和措施。

为了解决某个社会、经济问题或实现某个目标，我国政府每年都要出台相应的政策。2013年7月，国务院发布了《关于促进光伏产业健康发展的若干意见》。为落实该意见，同年10月，中国银监会发布了《促进银行业支持光伏产业健康发展的通知》，该通知明确指出，光伏产业是具有巨大发展潜力的朝阳产业，银行业金融机构要落实《国务院关于促进光伏产业健康发展的若干意见》，采取有效措施，支持光伏产业的发展。2012年，国务院出台了《关于促进企业技术改造的指导意见》，提出要拓宽融资渠道等。2009年，国务院出台了《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，提出要切实缓解中小企业融资困难等要求。

相对于金融法律法规，金融政策更加灵活多样，其针对性和现实性更强，更关注变动着的社会，是经常性的措施和手段。同时，金融政策也是金融法律的延伸，具有补充法律的功能。一方面，法律具有稳定性，所以一般法律制定后不宜随意改变或修改，而现实社会生活则是处于不断变化过程中的，如何使法律适应这一点，仅仅依靠法律中原则性的规定是远远不够的，它还要求具体化和细化，这时采取相应的经济政策就能做到这些。另一方面，大多法律规定比较抽象，特别是金融方面的法律规定，显然，社会经济生活易于变动使得法律只能是以抽象的规定为主。因此，金融管理部门在实施相应法律时，必须依据有关法律及社会、经济形势制定相应的金融政策，以指导具体的金融活动。