个人理财指南：子女教育理财规划的特点及意义

子女教育金理财规划必须是专款专用，不能将这一笔资金挪去购房或购车；另外，子女教育金的理财工具宜保守，而保本是最高指导原则。获利性较高的理财工具风险性也高，一般开始累积的时间要早，可选择部分资金投入高风险理财工具，比例不宜高于10%。

(一)子女教育理财规划的意义

1.良好的教育对于个人意义重大

接受良好的教育是提高自身本领和适应市场变化的重要条件，在市场经济条件下，劳动者收入与受教育程度成正比。

2.教育费用逐年增加

随着社会经济的发展，人们的收入水平有了很大提高，为提高教育费用负担水平提供了基本保证。独生子女制度使得家庭加大了对子女教育的投入。教育费用急剧增加，占家庭开支的比例日益扩大，已经成为很多家庭的负担，甚至有的家庭因此而陷入贫困。

教育负担比＝子女教育费用÷家庭税后收入

【例3-1】冯先生有个女儿，刚考入东北财经大学金融学院。女儿正式入学前，冯先生计算了一下女儿读大学一年的费用，费用明细为：全年学费4 500元，住宿费1 200元，日常各项开支预计每月1 000元，以全年10个月计，共需10 000元。预计冯先生和太太全年税后收入8万元，那么对于冯先生家庭而言：

教育相关费用＝学费+住宿费+日常开支＝4 500+1 200+10 000＝15 700(元)

教育负担比＝15 700÷80 000＝19.6%

3.教育费用特点

①没有时间弹性，没有费用弹性。

②子女的资质及其所花费的费用难以事先掌握。

③子女教育金必须靠自己来准备。考虑存在时间复利的效果，开始规划的年龄愈早愈好。

④子女教育金支出时间长，总额大。

⑤投资策略不可太消极。教育金的支出成长率较一般的物价增幅要高，因此，子女教育金的投资不能太保守，至少要高于学费成长率，但是愈接近学费高峰时期，投资就愈要保守。

教育支出最主要的资金来源是家庭自身的收入和资产。稳定的收入和充足的资产是教育支出坚实的资金保证。除此以外，教育资金还可来源于：政府教育资助，如特殊困难补助、减免学费、“绿色通道”、国家助学金等，奖学金，贷款，子女勤工俭学或兼职收入。

1.政府教育资助

特殊困难补助，是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难时给予的临时性、一次性的无偿资助。

减免学费，是对普通高校中部分经济特别困难的学生，尤其是孤残学生、少数民族学生及烈士子女、优抚家庭子女等实行的减收或免收学费的措施。

“绿色通道”是指对被录取的经济困难的新生，一律先办理入学手续，然后再根据核实后的情况，分别采取不同的资助措施。

国家助学金主要资助家庭经济困难学生的生活费用开支。平均资助标准为每生每年2 000元，具体标准在1 000～3 000元范围内确定，可以分为2～3档。每年9月30日前，学生根据规定的国家助学金的基本申请条件及其他有关规定，向学校提出申请，并递交《普通本科高校、高等职业学校国家助学金申请表》。

2.奖学金(www.xing528.com)

(1)国家奖学金

2002年5月21日，为帮助家庭经济困难的普通高校学生顺利完成学业，财政部和教育部决定：2002年9月1日起，我国将设立国家奖学金，每年在全国范围内定额发放给45 000名在校大学生，总规模为每年2亿元。2007年5月，每年奖励5万名特别优秀的在校学生，奖励标准由原来的每人每年5 000元提高到8 000元。国家奖学金获得者所在学校减免其当年的全部学费。国家奖学金的基本申请条件：①热爱社会主义，热爱祖国，拥护中国共产党的领导；②遵守宪法和法律，遵守学校规章制度；③诚实守信，道德品质优良；④在校期间学习成绩优异，社会实践、创新能力、综合素质等方面特别突出。同一学年内，获得国家奖学金的家庭经济困难学生可以同时申请并获得国家助学金，但不能同时获得国家励志奖学金。

(2)国家励志奖学金

国家励志奖学金是为了激励普通本科高等学校、高等职业学校和高等专科学校的家庭经济困难学生勤奋学习、努力进取，在德、智、体、美、劳方面全面发展，由中央和地方政府共同出资设立的，奖励资助品学兼优的家庭困难学生的奖学金。资助面平均约占全国高校在校生的3%，资助标准为每生每年5 000元。二年级以上(含二年级)的在校生，符合以下条件的可以申请：①热爱社会主义，热爱祖国，拥护中国共产党的领导；②遵守宪法和法律，遵守学校规章制度；⑧诚实守信，道德品质优良；④在校期间学习成绩优秀；⑤家庭经济困难，生活俭朴。

3.贷款

(1)学生贷款

学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学生提供的无息贷款。目前各高校学生贷款实际额度一般每年在1 000元以上。学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成。

(2)国家教育助学贷款

国家教育助学贷款可分为商业性银行助学贷款和财政贴息的国家助学贷款。商业性银行助学贷款，指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位，或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用(包括出国的路费)的消费贷款；财政贴息的国家助学贷款，是指贷款人向借款人发放的，由中央财政或地方财政贴息，用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。

(3)一般性商业助学贷款

一般性商业助学贷款是指各金融机构以信贷原则为指导，对高校学生、学生家长或其监护人办理的，以支持学生完成学习为目的的一种商业性贷款形式。

2016年国家奖助学金类型如表3-1所示。

表3-1　国家奖助学金类型(2016年)

　　数据来源：《2016年中国学生资助发展报告》

4.子女勤工俭学或兼职

在校学生通过半工半读来负担自己的教育费用，在接受教育的同时，可以积累一定的社会经验。

(二)我国的子女教育投资规划现状

目前，我国家庭对于教育规划的重要性都有所认识，但对于教育规划的知识了解不够，很多家庭的资金投资管理方式单一，大多投资于收益率较低的储蓄上，仅仅依靠积累很难在通货膨胀的影响下获得好的投资效果。

2015年修订的《中华人民共和国义务教育法》第42条规定：国家将义务教育全面纳入财政保障范围，义务教育经费由国务院和地方各级人民政府依照本法规定予以保障。国务院和地方各级人民政府用于实施义务教育的财政拨款的增长比例应当高于财政经常性收入的增长比例，保证按照在校学生人数平均的义务教育费用逐步增长，保证教职工工资和学生人均公用经费逐步增长。1993年在国务院颁布的《中国教育改革和发展纲要》中明确提出，逐步提高国家财政性教育经费支出占国民生产总值的比例，20世纪末要达到4%，2012年我国首次实现4%这一目标，达到4.3%。

教育部、国家统计局与财政部发布的《关于2015年全国教育经费执行情况统计公告》显示，2015年，全国教育经费总投入为36 129.19亿元，比上年的32 806.46亿元增长10.13%。其中，国家财政性教育经费(主要包括公共财政预算安排的教育经费、政府性基金预算安排的教育经费，企业办学中的企业拨款、校办产业和社会服务收入用于教育的经费等)为29 221.45亿元，比上年的26 420.58亿元增长10%～60%。1993—2004年国家财政性教育经费支出占GDP比例如表3-2所示。

表3-2　1993—2004年国家财政性教育经费支出占GDP比例