保险公司成本曲线—行为保险经济学

1.成本曲线不分长、短期

首先需要搞清楚的是，传统经济学在成本分析或供给分析中，分为短期和长期进行讨论。短期是指一种生产要素之量（如劳动力数量）可变而其他要素之量（如土地数量、机器数量）不变，长期是指所有生产要素之量都可以变。划分短期和长期的原因，是因为经济学家以为只调整一种生产要素（如调整劳动力）时间较短，而调整所有生产要素则需要较长的时间。

但是，本书的保险供给分析不区分短期和长期，原因有如下几点：第一，是根据张五常教授在经济解释中的说法：“这个以时间分短、长的概念今天已遭淘汰，不是因为调整不需要时间，而是我们无从肯定调整一种生产要素所需要的时间一定比调整多种生产要素为短。”第二，传统的成本曲线，其横轴代表着的产量一般是没有时间的一刹那，而就算横轴代表一段时间的产量，传统上永远是把短期与长期的成本曲线画在同一图形中。因此，时间是相同的，无法区分短期还是长期。^[6]第三，在保险需求旺盛的假设条件下，保险公司扩大产量太容易了，不就是多卖一些虚拟合同并建立相应的理赔处理能力吗，现在连合同和条款印刷都免掉了，合同和条款都在网络上保存供客户查询和下载。唯一需要跟着销量扩张而增加的生产要素就是资本（理赔能力可用资本来解决），而资本的扩张是相对容易的，并不需要很长的时间。

2.成本曲线的形状

在本章开篇的假设（完全竞争、消费者理性、公司决策者风险厌恶、没有保险监管等）条件下，下面分析保险公司的成本曲线。

首先需要清楚的是，如阿尔钦所述，成本曲线是针对一个生产计划而言的。我体会，成本曲线所描述的，是生产计划预计的时间内，公司的产量与成本之间的关系，我的理解，这个时间可以是1天、1个月、1个季度或1年，对于保险公司来说，我觉得理解为1个季度或1年比较好。

接下来分析在预计时间内，保险公司的各种成本如何随产量变化。(www.xing528.com)

一是固定成本（FC）和平均固定成本（AFC）。在完全竞争的市场条件下，保险公司都是同质的，没有新旧之分，也没有大小之分。任一保险公司的固定开支，包括总公司和分公司的固定开支，基本是固定的，平均固定成本随产量增加而下降，如图11－6中的AFC曲线所示。

二是可变成本（VC）和平均可变成本（AVC）。可变成本主要包括核保成本、赔付成本、理赔费用、销售费用、资本成本和税收。可变成本肯定会随着保险产量的增加而增加，因为产量增加带来的边际成本肯定是正的。接着分析平均可变成本的变化：首先，随着产量增加，平均期望赔付成本^[7]不会发生变化（但实际平均赔付面临随机波动性，为简化分析，这里忽略这一点）。其次，当产量很低时，即便只配备很少量的理赔人员、销售人员和相关设施，理赔人员和销售人员的工作量也不够饱满，相关设施的使用率也偏低，平均理赔费用和销售费用较高；之后，随着产量增加，平均理赔费用和平均销售费用下降。产量再增加，原有的人员和相关设施就不够用了，需要增加人员和相关设施，而新增人员的专业程度和熟练程度较差，平均理赔费用和平均销售费用会有所上升；如果产量再增加，新增人员的熟练程度会进一步下降，平均可变成本的上升幅度会加大。综合来看，平均可变成本先略降然后缓慢上升最后较快上升，如图11－6中的AVC曲线所示。

图11－6　完全竞争条件下任一保险公司的成本曲线

三是平均总成本（ATC）。平均总成本等于平均固定成本（AFC）与平均可变成本（AVC）之和，如图11－6中的ATC曲线所示。

四是边际成本（MC）。如前所述，在消费者理性、保险需求旺盛的假设下，保险公司的边际成本主要是指赔付成本，也包含少量核保、理赔和销售费用。边际成本是可变成本在边际上的增量，首先，当产量很低时，产量增加的边际成本有所下降（带动平均可变成本下降）；产量再增加，边际成本开始上升，当边际成本超过平均可变成本后，带动平均可变成本上升，边际成本曲线正好穿过平均可变成本从下降转为上升的那一点（碗形的底部）。同时，当边际成本低于平均总成本时，拉动平均总成本下降，当边际成本大于平均总成本时，总成本才会上升，因此，边际成本曲线正好穿过平均总成本曲线的碗底。如图11－6中的MC所示。