保险中介机构效率分析：数据包络法解析

因子分析法只是用于各分支机构的创费创利能力的研究，但是保险中介机构的整体效率却不能很好地从中反映出来，这时就需要使用数据包络法进行分析。

数据包络法是1978年由著名的运筹学家查恩斯（A.Charnes）、库伯（W.W.Cooper）及罗兹（E.Rhodes）首先提出的一个被称为数据包络分析（Data Envelopment Analysis 简称DEA模型）的方法，用于评价相同部门间的相对有效性（因被称为DEA有效）。他们的第一个模型被命名为C2R模型。从生产函数的角度看，这一模型是用来研究具有多个输入，特别是具有多个输出的“生产部门”，同时是“规模有效”与“技术有效”（即：总体有效性）的十分理想且卓有成效的方法。1985年查恩斯、库伯、格拉尼（B. Golany）、赛福德（L. Seiford）和斯图茨（J. Stutz）给出另一个模型（称为C2GS2模型），这一模型用来研究生产部门间的“技术有效性”。1987年查恩斯、库伯、魏权龄和黄志明又得到了被称为“锥比率”的数据包络模型——C2WH模型。这一模型可用来处理具有过多的输入及输出的情况，而且锥的选取可以体现决策者的“偏好”，灵活地应用这一模型，可以将C2R模型中确定出的DEA有效决策单元进行分类或排队。

数据包络分析是运筹学的一个新的研究领域。查恩斯和库伯等人的第一个应用DEA的十分成功的案例就是评价为弱智儿童开设的公立学校项目的效果。在评估中，输入包括父母的照料和父母的文化程度等，输出包括“自尊”等无形指标；无论哪种指标都无法与市场价格相比较，也难以轻易定出适当的权重（权系数）。但这也是DEA的优点之一。

DEA的优点吸引众多的应用者，应用范围已扩展到美国军用飞机的飞行、基地维修与保养，以及陆军征兵、城市建设、银行运营等方面。目前，这一方法应用的领域在不断地扩大。它也可以用来研究多种方案之间的相对有效性（例如投资项目的评价）；研究在决策之前去预测一旦做出决策后它的相对效果如何（例如建立新厂后，新厂相对于已有的一些工厂是否为有效）。DEA是对其决策单元（同类型的企业或部门）的投入规模、技术有效性作出评价，即对各类型的企业投入一定数量的资金、劳动力等资源后，对其产出的效益（经济效益和社会效益）作一个相对有效性评价。

那么，在了解了基本的概念之后，就需要对数据包络法的基本模型进行解析。

决策单元（DMU）：我们对具有相同类型的部门、企业或者同一企业不同时期的相对效率进行评价时，这些部门、企业或时期称为决策单元。评价的依据是决策单元的一组投入指标数据和一组产出指标数据。

投入指标：指决策单元在经济和管理活动中需要耗费的经济量，例如固定资产原值、流动资金平均余额、自筹技术开发资金、职工人数、占用土地等。

产出指标：指决策单元在某种投入要素组合下，表明经济活动产生成效的经济量，例如总产值、销售收入、利税总额、产品数量、劳动生产率、产值利润率等。

指标数据：指实际观测结果，根据投入指标数据和产出指标数据评价决策单元的相对效率，即评价部门、企业或时期之间的相对有效性。

在对中介机构效率研究的过程中我们需要用到　C 2R模型。C 2R模型是指在n个部门（企业）（称为n个决策单元），每个决策单元都有p种投入和q种产出，分别用不同的经济指标表示。这样，由n个决策单元构成的多指标投入和多指标产出的评价系统，可以做如下表示：

设：n个决策单元，每个决策单元有相同的p项投入（输入），每个决策单元有相同的q项产出（输出），且

xij——第j决策单元的第i项投入

yrj——第j决策单元的第r项产出

即：效率指标hk等于产出加权之和除以投入加权之和，表示第k个决策单元多指标投入和多指标产出所取得的经济效率。可以适当地选择 权系数u、v，使得　，建立评价第k0个决策单元相对有效性的C2R 模型。

设第k0个决策单元的投入向量和产出向量分别为：

效率指标，在效率评价指标　1 kh≤　（k=1， 2， …， n）的约束条件下，选择一组最优权系数U和V，使得h0达到最大值，构造优化模 型（分式规划）：

上述模型中ikx，rky为已知数（可由历史资料或预测数据得到），vi，ui为变量。模型的含义是以权系数vj，uj为变量，以h0所有决策单元的效率指标为约束，以第k0个决策单元的效率指数为目标，即评价第k0个 决策单元的生产效率是否有效，是相对于其他所有决策单元而言的。

作Charnes-Cooper变换，转化为一个等价的线性规划模型。

即

针对不同的保险中介机构，采取DEA方法的输入输出指标是不同的，必须根据不同的保险中介机构的特点进行选取。下面对保险经纪人、保险公估人、保险代理人分别进行分析。

1. 保险经纪公司

具体地说，保险经纪公司针对客户的特定需求，运用自身的专业优势，为客户提供专业的保险计划和风险管理方案。在同客户签订委托协议后，由保险经纪公司组织市场询价或招投标，选择综合承保条件最优越的保险公司作为承保公司。在与保险公司的谈判中维护客户的利益，争取对客户的最大优惠。此外，保险经纪人还协助客户制定保险以外的全面的风险管理计划。风险管理具有很强的专业性，保险经纪公司是国内外保险市场所公认的专业的风险管理顾问。

在这样的保险经纪公司的背景下，它们的DEA投入产出指标必须根据自身的经营特点而定，而保险经纪公司的经营特点主要有以下几点：

（1）保险经纪人是投保人和被保险人的风险管理专家。市场经济实质上是风险经济，企业必须独自承担经营过程中发生的一切风险和损失，所以当今企业对风险管理的需求变得十分强烈。保险经纪人是客户的风险管理顾问、化险为夷的工程师，有能力站在客户的立场为其全面识别、评估和管理风险，保险经纪人可以通过风险自留、风险回避、风险控制、风险分离、风险集合、风险转移等方面予以解决。目前在世界各国风险管理实务中，有60% 以上的风险是通过保险转移的方法来进行处理的，保险在风险管理中具有举足轻重的作用。

（2）保险经纪人是投保人和被保险人的保险采购行家，提供直接的保险采购服务。保险经纪人能为客户提供与保险采购（含续保）相关的风险识别、保险方案设计、市场询价或招标、投保安排（特殊项目可安排共保），以及保险期内的咨询、培训、研讨、定期风险回顾等服务。其中比较重要的服务是为客户选择保险公司。目前我国的保险公司已达52家，今后几年内仍有迅速增加的态势。保险经纪人会在综合评价保险公司的服务水平、保险范围、承保能力、信息网络、理赔速度、技术能力、价格费率、投资收益等基础上，为客户选择信誉良好、服务周到、价格合理、保障充分的保险公司，协助投保。保险经纪人在协助客户选择好保险公司后，可代理客户办理投保手续。

（3）缴纳保险费。这样可以提高投保效率，节约客户的精力和时间，提供保险期内服务。保险经纪人也可以在客户保险期内，通过举办咨询、培训、研讨等活动来提高客户的风险管理水平。保险经纪人还可以和客户一起作定期风险回顾，发现问题及时纠正。这时候的保险经纪人就好像企业不在编的保险部。

（4）专业索赔协助服务。保险经纪人在客户出险后应尽快通知保险人，取得初步处理意见并立案记录，如有必要立即赶赴现场，协助客户减少损失，可向客户提出专业建议，协助客户准备相关索赔资料，协调事故责任认定和最终赔偿结果的达成，如有需要可代客户从保险人处收取赔偿，如遇重大赔案还可参与保险人及公估人的谈判等。索赔结束后，如有追偿问题，可会同客户协助保险公司行使代位追偿权。

（5）再保险采购服务。保险经纪人在接受保险公司或再保险公司委托后，可以安排分保合同或提供临时分保服务。再保险采购可以在我国保险公司的承保能力普遍不高的情况下，为一些高风险或特殊风险项目找到解决途径，确保客户的利益得到保证。

（6）保险经纪增值服务。保险经纪人可以向有特殊需求的客户，提供风险转让、转包、出租、担保和项目融资，建立健全索赔机制，编制应急计划，建立设备及车辆管理系统，以及应用金融工程技术，利用资本市场转移风险等服务。

基于以上的公司经营特点，保险经纪公司的投入指标可以理解为各个业务所需的人力资本、固定资本以及其他费用等，而产出指标可以分为三类：一类是保费类业务收入；一类是咨询类业务收入；最后则是保险经纪公司的增值服务所带来的收益。因此可以将DEA方法的投入产出指标整理为表3-6。(www.xing528.com)

表3-6　保险经纪公司DEA指标选取

在投入指标的选择上，本章在劳动和资本的选择上沿袭了之前的一些中介效率测量文献。不过，对资本的选择与国内研究相似，采用了固定资本的投入；对劳动的选择采用了营业员人数作为一项指标，而且还将营业费用这一对公司利润影响比较重要的因素考虑在内。在产出指标的选取过程中，按照经纪公司的经营特点将其分为三大类，以期更好地体现效率研究的层次性。由于各类指标的实际数字并没有公开，所以在这里未作实证分析。

2. 保险代理公司

对于保险公司，保险代理公司是代表保险人招揽和推销业务并提供各种辅助服务，根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或个人。其组织形式既可以是公司法人、合伙企业，也可以是自然人。保险代理人所从事的代理活动是一种民事法律行为，具有民事代理的一般特征。保险代理人在保险人授权的范围内，以保险人的名义进行代理活动。保险人的授权范围一般是代销保险单、代收保费、代为查勘、代为理赔等。保险代理的授权是保险公司单方面的法律行为。为确保保险人和保险代理人权利的实现和义务的履行，一般采用书面形式确定委托代理关系，即由保险人以委托代理书的形式授予保险代理人的代理权限，也可以以保险代理合同的形式确定。

保险代理机构通常分为保险专业代理机构和保险兼业代理机构。保险代理机构是保险市场的中介，是保险供给和需求的纽带，是沟通保险合同双方当事人的桥梁，在促进保险公司业务经营的同时，也满足了客户的需求，提供了客户选择保险公司和保险产品的机会，使客户能买到符合自己需求的保险产品。保险代理公司具有以下特点：

（1）保险代理公司不是专门推销一家保险公司的产品，它可以把所有保险公司的产品放在一起，让客户挑选，以专业的建议服务客户，这是其他任何一家保险公司不可能做到的。没有一家保险公司会推荐其他公司的产品，而保险代理公司却是根据客户的需要，推荐最适合他们的产品，以专业的服务打造品牌。这种模式就像开办了一家保险超市，由保险人在专家的建议下挑选他们最适合、最需要的保险产品。相比较保险公司的个人营销队伍，多元代理正是专业代理公司的优势。

（2）对于各种保险的销售来说，保险代理公司也有很多优势：首先，代理区域扩大为全省或直辖市，使业务人员的活动空间更为广阔；其次，一经加入保险代理公司，只要在省会城市营业的保险公司的保险产品都可以销售，包括寿险、产险、团险、个险；最后，可以做到多家保险公司优势产品的黄金组合，这是任何一家保险公司都无法做到的。

由以上保险代理公司的特点，可以整理出针对于保险代理公司的DEA方法的投入产出指标。

投入、产出指标的选择：从上面保险代理机构的特点可以看出它和真正的保险公司的经营、管理过程有很大不同，无需为保险提取准备金、对保单负有责任、给付保险赔款等，因此，投入、产出指标的选择较保险公司和经纪公司简单很多。

①投入指标的选择。投入变量的衡量主要包括劳动力、资本、费用三大指标。与之对应，本章采用了营销人员的数量（X1）、公司总资产（X2）和其他费用（X3）作为投入指标的选择。

首先是营销人员数量。由于员工素质考评很难引入DEA 效率分析中，所以在此只选择员工人数作为投入指标，来反映劳动力的相关情况。

其次是公司总资本。注册资本正是总资本的一个有力反映，资本越多，公司发展的空间越大，越能促进公司对资源配置的优化，促进公司经营效率的提高。本书选取的总资本指标包括流动资产、固定资产、无形资产及其他资产总和，由于各个成分并不是本章分析的重点，所以将其统一并入了总资产指标处理。

最后的指标是其他费用。主要是经营管理费用，在业务统计中表现为营业支出一项。营业费用的多寡在一定程度上反映了公司管理水平的高低。如果在既定产出水平下，营业费用消耗较少，说明经营效率较高； 反之，说明经营效率较低。

②产出指标的选择。本章以保单的佣金收入单变量作为产出指标，这在保险代理机构的资产负债表中表现为营业收入一项，这就直接反映出保险代理机构的营收能力和创费创利能力。只选取营业收入作为唯一产出指标，一方面是由于对于专业的保险代理机构来说统计数据的缺失是比较严重的，另一方面是由于其他指标的缺陷。营业利润、净利润等指标虽然也是衡量产出的重要指标，但是由于整个保险专业代理市场存在的各种弊病以及发展的滞后性，导致了许多代理公司的利润指标为负值或零值，而DEA效率分析要求各个指标值要大于0，所以这些指标不能被应用；投资收益率指标虽然是各家保险公司产出的重要衡量标准，但保险专业代理机构却很少进行资金的投资运营，大多以保险代理为主营业务，所以该指标数值很小或根本不存在，也不能被应用。现将保险代理公司的投入产出指标整理为表3-7：

表3-7　保险代理机构DEA投入产出指标选取

3. 保险公估机构DEA指标选取

保险公估人是指依照法律规定设立，受保险公司、投保人或被保险人委托办理保险标的的查勘、鉴定、估损以及赔款的理算，并向委托人收取酬金的公司。公估人的主要职能是按照委托人的委托要求，对保险标的进行检验、鉴定和理算，并出具保险公估报告，其地位超然，不代表任何一方的利益，使保险赔付趋于公平、合理，有利于调停保险当事人之间关于保险理赔方面的矛盾。

保险公估人作为独立的第三方应具有如下的特点和性质，这些性质决定了对其效率评估应选取的投入产出指标。

（1）保险公估人是一种中介服务机构。保险公估人是独立于保险合同当事人双方以外的中介服务机构，是保险合同的第三方，始终以中间人的立场执行保险公估。它既不属于保险人一方，也不属于被保险人一方，而是为保险当事人提供公估服务的中介公司。保险公估人和保险代理人、保险经纪人共同组成完整的保险中介市场。

（2）保险公估人贯穿于保险业务的始终。保险公估人不仅从事保险理赔业务，而且还从事保险标的承保时的价值和风险评估、鉴定、估算以及保险事故发生造成保险标的损失的勘验和损失计算，保险公估人的业务贯穿保险业务的始终。

（3）保险公估人的服务是有偿的。保险公估人作为一个经济组织，其存在和发展要求获得经济效益，保险公估人接受保险合同当事人的委托，为其提供公估服务，向其收取合理的费用，实行有偿服务。

由此可以总结出，保险公估公司的业务收入主要来源于公估服务费的收取，但是作为独立的第三方，处于保险人和被保险人之间，必然会产生各种矛盾，因此在输入和产出指标的选取过程中，也必然会与保险代理人和保险经纪人有很大区别。具体的不同可以体现在以下几方面：

①保险代理人是保险人的代理人，代表着保险公司的利益，在保险人授权的范围内从事保险代理业务，保险经纪人则代表着被保险人的利益，为被保险人设计和安排合理的保险计划；保险公估人是独立于保险合同双方之外，保险公估人“独立、公正”的身份以科学为依据出具评估报告，从事公估业务，不偏袒任何一方，切实维护着保险合同双方当事人的合法权益。

②保险代理人以保险人名义从事保险代理业务，其行为效力直接对保险人和投保人产生约束，其代理行为产生的法律后果由保险人承担；保险经纪人和保险公估人则以自己的名义进行业务活动，其行为产生的法律后果由自己承担。

③保险代理人在保险人的授权范围内由于自己的过错给投保人、被保险人和受益人造成损失的，由保险人承担民事责任；保险经纪人则要承担由自己的过错产生的民事责任；保险公估人因其过失行为给保险人和被保险人造成损失的，由保险公估人承担民事赔偿责任。

④从各国保险惯例看，保险代理人可以是单位或个人，保险经纪人也可以是单位或个人，而保险公估人的组织形式一般为公司。在我国，三者的组织形式均可为合伙企业、有限责任公司或股份有限公司中的任一种。

在了解了保险公估机构和保险代理公司、保险经纪公司的区别后，根据它的自身特点选取数据包络法的输入输出指标。它不同于代理公司和经纪公司承担了一定保单营销任务，收取佣金，因此省去了大部分的营销人员费用，但是在承保前、公估与承保后，公估均需要专业的理赔公估人员，因此需要更多的专业性，这也就产生了一定的培训费用，而作为第三方的公估机构也不得不承担一定的投诉率，这也会对机构的发展产生一定的影响。

针对保险公估机构的独立性特点，投入变量的衡量主要包括了专业公估人员投入、固定资本、其他费用三大指标。

（1）专业公估人员投入。由于员工素质考评很难引入DEA 效率分析中，所以在此只选择员工人数作为投入指标，来反映劳动力的相关情况。

（2）固定资本。注册资本正是总资本的一个有力反映，资本越多，公司发展的空间越大，越能促进公司对资源配置的优化，促进公司经营效率的提高。本章选取的总资本指标包括流动资产、固定资产、无形及其他资产总和，由于各个成分并不是本章分析的重点，所以将其统一并入了总资产指标处理。

（3）其他费用。主要是经营管理费用，在业务统计中表现为营业支出一项。营业费用的多寡在一定程度上反映了公司管理水平的高低。如果在既定产出水平下，营业费用消耗较少，说明经营效率较高；反之，说明经营效率较低。

作为独立的第三方，公估机构反映了中立的态度，因此本章以投诉率和公估业务收入变量作为产出指标，公估业务收入主要是指公估机构在承保前、公估和出险之后的理赔公估业务收入，在资产负债表中该项业务收入主要反映了一个公估机构的营收能力，而投诉率则反映了一个出于超然地位的中立机构在保险人和被保险人之间的满意程度，这也能很好地反映该机构的效率高低。

总结了数据包络法（DEA）在各个保险中介机构效率评估中的应用，可以看出，虽然近几年中介市场取得了长足的发展，但是效率评估等专业性的方法还不是很普及，对于公司治理的规定还不是很明确，这就产生了改进的余地，以及对保险中介市场效率改进的建议和方法。