酒店财务管理-会计主管

1.凭证的审核管理

(1)审核收入会计、费用会计编制的凭证。

(2)审核OA 自动生成的凭证。

(3)审核收入会计FMS 手工对账,进行对账复核工作。

(4)会计主管负责所有会计资料的打印、装订、保管存档工作。

2.FMS 系统手工对账复核

(1)目的：对已做对账处理的数据进行复核处理。

(2)在查询区域中输入查询条件,查询出已经手工对账过的数据。

(3)在列表区域中勾选符合条件的记录,完成后可以点击“复核” 或“撤销” 按钮。

3.月末结账管理

(1)月末督促费用会计进行区域内酒店、集团内部、外部往来的核对工作。

月末根据公司往来会计给的往来差异表,进行酒店与各个公司的内部往来的核对。

(2)审核会计月末结账自查表和银行余额调节表,并确认归档。(www.xing528.com)

(3)月末审核待摊费用明细表、预提费用明细表、酒店薪酬福利计算表。

(4)负责审核月度PWC 手工报表(Package)。

(5)负责审核手工录入或纠错的管理平台数据。

4.酒店税务的沟通协调

(1)参照《关于酒店税务工作维护规定》 中结算中心的部分执行。

(2)负责酒店及管理公司印花税票金额的复核工作。

(3)指导酒店印花税贴置以及自查。

(4)对外财务资料提供的规定：①核定征收的酒店不对外提供任何财务资料,若有特殊需求的,报领导审批。②查账征收的酒店,日常提供常规财务资料,非常规的报领导审批。

5.酒店租金管理

(1)新开业酒店在尚未办理完成基本户的情况下支付租金,需把租赁合同中的签约公司作为代付款公司,由结算中心费用会计在5 个工作日内维护租金模板,会计主管审核后报结算中心总部人员维护导入OA。

(2)资金部在新开业酒店办理完成基本户开设并实现银企直联后,在2 个工作日内以邮件通知结算中心固定人员(区域经理与总部人员),结算中心财务经理在1 个工作日内通知费用会计,费用会计在2 个工作日内更新维护租金模板(变更付款公司及酒店基本账户),会计主管在1 个工作日内完成审核后报总部人员,总部人员在1 个工作日内维护导入OA。

如房租合同中的签约收款方为业主个人,结算中心会计主管在2 个工作日内以邮件通知法务部签订补充协议,将签约主体由管理公司变更为相应酒店,待法务部发布补充协议生效邮件后,结算中心按照流程变更租金模板。