银行文化规范分析研究

作为一个复杂的复合概念，文化传统上被定义为“包括知识、信仰、艺术、道德、法律、风俗，以及人们作为社会一员，在社会生活中所习得的一切能力与习惯的复合产物”。在当代，文化的概念更加强调“在特定时间内，特定人群所保有的生活方式，特别是他们的习俗和信仰”，并在广义层面成为一个社会、一个民族或一个国家所保有的一套风俗、传统和价值观。微观意义上的文化则常被用来描述社会中某个特定群体的特定实践活动，即所谓的亚文化。而从目前盛行的文化社会学的观点来看，文化的概念是指“借由在历史进程中已被具体化的外部因素来实现对个人的影响与培养”。这常常包含多个要素，如思维方式、行为方式和物质目标等。在这一背景下，文化可以包括以下两种形式：非物质文化（non-material culture）和物质文化（material culture）。前者强调个人就其文化所衍生的非物质的理念，包括价值观、信念系统、规则、规范、道德、语言、组织和机构等内容。而后者物质文化的概念往往与考古学和人类学研究相关联，强调文化是其所塑造的对象与体系的物质再现，并常常取决于文化的过去或现在。

而就特定的银行业与其相关人群而言，文化表现为多样性、复杂性以及某种程度的共性。作为一个极为抽象的概念，银行文化常常难以界定，而在实践操作中也未存在或发现某一标准的、一致的“好”或“坏”的文化范式以用作统一的银行文化的衡量标准。此外，作为一种企业的个性象征，不同银行机构在其文化上也体现了极大的差异性和多样性。与银行的合规行为或其他商业活动相比，银行机构文化的优劣更加难以评价。例如，金融监管部门可以依据法律、法规及指引等，较为明确地判定某银行机构是否存在“不当行为”（misconduct），却往往无法判断其文化是否属于所谓的“不当文化”（mis-culture）（BSB UK，Annual Review2015/2016，2016）。(www.xing528.com)

虽然我们常常难以确定银行文化的具体内涵与范畴，也无法设计某一个“好”的、“统一”的银行文化模板或标准，但依据以往的经验，我们依然可以总结、归纳出某些特定的、良好的企业文化的特征。这包括但不限于：（1）对于银行机构的目标及价值观有着清楚的认识；（2）对客户、员工、会员、投资者、地方银行和监管部门等利益相关方的充分尊重及信息公开；（3）银行机构管理层能够真正以身作则来领导管理团队；（4）在银行产品和服务的设计过程中充分考虑客户的需求、能力及其利益最大化，以及符合监管要求与监管精神的良好行为规范（BSB UK，Annual Review2015/2016，2016）。此外，从过去的金融危机、频发的银行丑闻以及种类繁多的银行违法、违规活动中，我们也分析、整理了一系列银行机构应避免的文化特性，即不良的银行文化，这具体包括：（1）银行机构频繁违反金融监管要求，发生违法、不当行为；（2）拒绝承认错误或从错误中习得教训；（3）明显缺乏风险意识及风险管理观念；（4）缺乏对客户和同行应有的尊重，无法包容持不同意见者或是不符合其所期望的“特定类型”的人员（stereotype）；（5）不愿在机构内部主动寻求并听取反馈意见与建议；（6）企业高层未能认识到公司内部实际情况可能与董事会预计的情况完全不同等。（BSB UK，Annual Review 2015/2016，2016）。