现代社会信用体系与金融学中的信用管理构成

现代社会信用体系是由信用形式、信用制度、信用机构、信用管理体系等相互联系和影响的各个方面共同构成的。如果没有丰富的信用形式和各种信用机构，信用体系就不可能产生高效率；如果没有完善的信用制度、信用管理体系，不能对失信者予以惩罚，信用活动也不可能健康发展。关于信用形式前面已介绍过，下面主要介绍其他几个方面的内容。

（一）信用制度

信用制度是规范和约束社会信用活动和信用关系的行为规范。信用制度既有对信用活动本身的规范和约束，比如对各种经济主体能够从事的借贷活动的规定，也有为保证信用安全和秩序而进行的制度安排，比如对违约失信的惩罚等。从形式上看，信用制度安排既有正式的法律法规，又有非正式的、约定俗成的道德规范。

现代经济是信用经济，信用关系错综复杂，信用在经济中发挥着举足轻重的作用。信用缺失、信用危机直接危及社会经济乃至政治的稳定与发展。同时，现代经济也是法制经济，在自然经济中起重要作用的约定俗成式的道德规范已经无法适应现代经济错综复杂的信用关系的需要，具有强制力的法律法规成为现代信用制度的主要构成形式。从各国社会经济的发展看，以法律为主体的完善的信用制度是信用活动健康发展的重要基石。

（二）信用机构

信用机构在现代信用活动中发挥着重要的作用。信用机构主要包括以下几种类型。

1. 信用中介机构

信用中介机构是指为资金借贷和融通直接提供服务的机构，通常简称为金融机构。在不同的国家，信用中介机构的形式和名称有比较大的差别。

2. 信用服务机构

信用服务机构是指提供信息咨询和征信服务的机构，主要包括信息咨询公司、投资咨询公司、征信公司、信用评估机构等。除了专业的信用服务机构外，律师事务所、会计师事务所等机构也可算作信用服务机构。

3. 信用管理机构

信用管理机构主要是指对各种信用中介机构和信用服务机构实施管理的机构，可以分为政府设立的监管机构和行业自律型管理机构。政府设立的监管机构主要包括中央银行和其他专业监管机构，我国由政府设立的信用管理机构主要包括中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会和中国证券监督管理委员会。2003 年9 月底，中国人民银行成立征信管理局，负责管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。目前中国人民银行建立的信贷登记系统已形成了全国性网络。行业自律型管理机构主要有中国银行业公会、中国证券业协会、中国保险业协会等。

（三）信用管理体系

信用管理体系表现为社会征信系统，主要包括两大系统：一是以企业、公司为主体的法人组织的信用征信；二是与公民个人的经济和社会活动相关的信用征信。根据征信数据库的形成和使用过程，征信系统分为以下五个子系统。

1. 信用档案系统(www.xing528.com)

信用档案是指法人和自然人信用活动中信用状况的原始记录。信用档案系统的内容包括个人信用档案和企业信用档案。个人信用档案的资料分散于金融机构、商家、司法、街道、单位、税务、工商、医院、公用事业单位等各个部门。征信机构征集的个人信用信息主要限于可能影响个人信用状况的信息：

（1）个人身份情况：姓名、性别、出生日期、身份证号、户籍所在地、居所、婚姻状况、家庭成员状况、收入状况、工作单位、职业、学历等。

（2）商业信用记录：在各商业银行的个人贷款及偿还记录，个人信用卡使用等有关记录，在金融机构发生的其他信用行为记录，以及个人与其他商业机构发生的信用交易记录。

（3）社会公共信息记录：个人纳税、参加社会保险以及个人财产状况及变动等记录。

（4）特别记录：有可能影响个人信用状况的涉及民事、刑事、行政诉讼和行政处罚的记录。

2. 信用调查系统

信用调查是指了解征信档案的事实真相，借此作为市场决策的重要参考依据。信用调查的内容主要有：① 贷款信用调查：考察企业的资金运用状况、贷款偿还能力。② 融资信用调查：企业为了扩大生产规模或由于资金紧张，要通过发行股票、债券等有价证券来筹集资金，为保证投资者的安全，需要对发债企业进行信用调查。

3. 信用评估系统

信用评估是对企业、金融机构、社会组织和个人履行各种经济承诺的能力及可信程度的评价，主要是对偿还债务的能力及可偿债程度的综合评价，信用评估的结果通常采用特定的等级符号来表示。

4. 信用查询系统

信用查询系统是指在社会征信系统数据库建立起来后，可供商业机构和个人查询相关企业以及个人信用状况的系统。根据查询对象的不同，可将信用查询系统分为个人信用查询系统和企业信用查询系统。个人信用查询系统是提供个人信用信息查询服务的数据库系统，该系统的服务内容主要包括个人信用报告与个人信用评分。个人信用信息查询服务的主要客户有消费信贷的授权方、商业银行、保险公司、雇主、司法部门、消费者本人等。企业信用查询系统是提供企业信用信息查询服务的数据库系统，该系统的服务内容主要是企业信用报告与企业信用评级。企业信用信息查询服务的主要客户有国内外往来企业、商业银行、担保机构、保险公司等。

5. 失信公示系统

失信公示系统是征信机构依法、及时、客观地将有不良信用记录的个人和企业的名单以及对其的处罚意见在某一范围内进行公布，让失信记录在特定范围内有效传播，以警示与其有联系的机构、企业或个人的系统。失信公示是对失信者的一种惩罚，它将征信服务与社会监督、法律制裁的作用有机地结合起来，形成合理的失信约束惩罚机制。表3-3 所示就是在中国债券信息网公布的2015—2018 年企业债券信用评级机构信用评价排名。

表3-3　2015—2018 年企业债券信用评级机构信用评价排名