这个客户是我参加的一个奥迪汽车俱乐部认识的朋友转介绍的，张女士，是一家国际知名的会计师事务所的资深会计师，事务所副总，曾经在剑桥大学留学，在家庭和事业上处理的非常好，心态非常淡定，职业素养高，专业能力扎实，在员工中威信很高，具有国际化视野，非常关注孩子的发展，家庭幸福。下面是我们之间的一次关键性沟通过程：
我：张总，周末快乐，很高兴见到您！
张：欢迎欢迎，快请进屋。
我：谢谢！孩子没有在家啊？
张：哦，孩子在一家双语学校寄宿，我们平时只要抽时间去看看就可以了。
我：你们很有眼光啊，世界的一体化进程在加快，拥有一门过硬的外语将会让孩子在未来的社会竞争中拥有更大优势。
张：嗯，您说的没错，不过我们孩子的语文成绩总是提不上来，我们也想了很多办法，效果总是不太明显。
我：哦，孩子上初几了？
张：今年初三，还要面临中考，我和孩子他爸都快急死了，主要是孩子的作文能力很差。
我：原来是这样的，我曾经担任过初中语文老师，说不定能给您的孩子做一些指导呢！
张：是吗？那太好了，我们请了家教，也做了很多辅导，花钱不说，感觉人家就是为了挣钱，再者我们也无法知晓老师的实际指导水平。
我：社会上的各种培训机构鱼龙混杂，什么承诺都敢做，至于孩子的成绩就很少有人真正去关注了。
张：好像是这么一回事儿，我都换了三个家教了，他们也分门别类地给孩子辅导了记叙文、议论文和散文的写法，但是每次考试我们孩子的作文成绩老是拉后腿。
我：其实，无论是记叙文、议论文、散文抑或是诗歌等，作文成败的关键其实就是三个因素，逻辑是否清晰，思想是否独到，文采是否优美。所以我们家长在辅导孩子作文时，应该重点围绕这三个环节展开。
张：哦，您的这个说法我倒是第一次听说啊，能具体谈谈吗？
我：您客气了，所谓逻辑辅导其实就是宏观指导。逻辑是人的一种抽象思维，是我们通过概念、判断、推理、论证来理解和区分客观世界的思维过程。它要求我们说话要严密，要无懈可击，不能有漏洞，更不能前后矛盾，否则别人就会有空子可钻。
张：嗯，您说的没错。我们无论是表达一个普通的观点还是写一篇文章，主题与内容必须有内在的逻辑关系贯穿文章始终。
我：是的，这里不光是指文章必须围绕中心思想或者是论点展开，而且我们需要指导孩子如何将主题和内容实现最佳的融合相生，通过自己设计的内在逻辑关系把一些零散的语汇库、素材库和思想库天衣无缝的组合在一起，这里面就涉及很多艺术性的能力。
张：您提到的语汇库、素材库和思想库，非常简练独到啊，我们孩子写作文就经常感到无话可说的，而且思路混乱。
我：我谈到的这“三库”其实就是孩子的作文素材的积累问题，而孩子写作文思路混乱，就是缺乏逻辑性的表现啊。对于中学生尤其是高中生而言，作文的逻辑性强弱是一篇作文成败的关键。
张：是的，逻辑是人的思维周密性的一种体现。
我：没错。文章的逻辑性主要表现在反映事物的内在联系与规律，记叙性文章结构与事物发展的阶段性、秩序性密切相关，形成符合客观过程原来秩序的时空概念。
张：那议论文呢？
我：议论性文章体现了认识事物由现象到本质、由部分到全体、由分析到综合的过程，其结构常是提出问题、得出结论。另外，要符合作者的思路。
张：思路是作者思维运行的路线。
我：没错没错。作者的思维过程要遵守人们思维的共同规律，又凝结着作者对事物的独特理解与感受。还有就是服从表达主题的需要，最后是适应文体特点。
张：嗯，有道理啊，文章结构受文体制约，记叙性文章以时空为序写人记事，议论性文章偏重于横向分类或纵向深入。
我：不管是记叙文、散文或者是其他文体，一篇文章的通篇其实都是需要严密的逻辑性来统合各个要素的。尤其是议论文写作中，更需如此。
张：那思想情感辅导是怎么回事儿呢？
我：思想情感辅导是纵横指导。如果说逻辑思路指导是文章骨架的构建指导，那么文章的思想情感的内涵指导就是文章“血肉”。
张：嗯，非常有道理啊，请继续讲吧，我在认真听呢，呵呵……
我：思想情感辅导，简单地说就是指导孩子如何把文章的思想观点和感情诉求提升到更高的高度、更前沿的视角和更多的层面，也就是如何给作文这个“小世界”融入更多的价值和力量。
张：就是透过现象看本质吗？
我：是的，透过现象深入本质，揭示问题产生的原因，观点具有启发作用。
张：那透过现象深入本质的主要方法是什么？
我：写记叙文，应着眼于对人物思想品质、精神世界和事件的意义、影响进行发掘。写议论文，应透过纷繁复杂的事物表象，抓住问题的核心，探讨事物的内在属性。
张：这样的文章才能更深刻啊。
我：没错。“深刻”主要是针对文章的思想而言。“深刻”的文章一定对现实有真见，对人生有透视，对历史有深知，对宇宙有参悟。可见，深刻不是想做就能做到的。
张：那我们如何辅导孩子的作文做到思想分析深刻呢？
我：这要求我们引导好孩子做好两方面的内容：一是能从社会生活的现象出发，透过现象洞察本质，挖掘现象背后隐含的有社会意义和价值的实质性的东西。
张：在揭示本质的基础上，还能进一步揭示问题产生的原因，分析其社会根源和思想根源，或是预测事物发展的趋势和结果。
我：您说得太对了。总结规律，寻找解决问题的途径。二是引导孩子在发表见解时，能有自己的思考，能有自己独到的见解，能找到一个新的角度，能比一般的认识更上一个层次，避免人云亦云。
张：视角独特，独辟蹊径，才能有特色啊。
我：有一句话是这样说的：“想不到是写不出的”。我们进一步说：“你想得有多深，你才可能写得有多深。”白居易说过：“感人心者，莫先乎情。”对于孩子作文写作来说，如何辅导他做到感情真挚呢？感情真挚，是指文章中所表达的对社会、人生、生活的发自内心的真实自然的感情，不是人云亦云，也不是无病呻吟。
张：感情真挚是在感情真实的基础上的升华。
我：没错，在具体的辅导实践中，注重引导孩子写亲身经历的真人真事。通过鲜活的细节来表现人物。结构紧凑，对比鲜明。形象化的议论使感情升华，揭示主旨。
张：那具体究竟怎么做呢？
我：一般来说就是要做好以下几点：首先是事要真。感情往往寄寓在一定的事情中，感情“真”首先需要事情“真”。
张：就是说真实的事情不仅仅是孩子的所见所闻和亲身经历，还包括他的所想。
我：是的，只要符合“四此”——此时、此地、此人、能为此事，就可以视为“真”。题材“假冒伪劣”，其蕴含或者引发的情感常常是虚假的。
张：题材真实自然，情感也容易为人所认可。
我：没错，很多孩子一些作文经常就说“父母双亡”、“父母离婚”，庸俗的虚构，明显的虚假，其情感自然令人质疑。然后就是情要真，要抒发有真切体验的情感。
张：但是孩子的生活阅历、情感阅历都不可能太丰富，因此，在可以有多种选择的情况下，如果不是真正的有感而发，一般很难写出真情，特别是在考场作文中。
我：您说的没错，无论命题怎样宽泛，都要在规定的情境中作文，这时大多数情况是“为文造情”，弄不好就会矫揉造作，贻笑大方。矫揉造作的虚情假意，绝不可能打动读者的心。
张：嗯，是这样的。深层意义上的真情实感，必须在对客观事物反复认识、反复体察的基础上才能获得。
我：所以我们要想办法提高孩子的情商和与人交往的能力。提高他们的审美情趣，也就是说情要美。生活中有形形色色的人，人的思想境界、审美情趣也是形形色色的。
张：孩子抒发的感情，迎合哪些品类的趣味，诱发人性人情中哪一种因素，也有高雅粗俗之分。
我：一般说来，即使面对同一景物，由于孩子的个性素质和心境不同，他们的感受也不可能一样，千万不要以为只要是真情实感就可以入文。
张：只有高尚的真情实感，才能产生强烈的共鸣。
我：您说得太对了，因此，要达到“以情动人”的效果，所抒之情必须符合真善美的人性定位。当然如果能够做到真正的感动读者，就要做到情浓。
张：心理学家告诉我们，情感有浓淡之分，浓烈深挚的情感来源于主体深刻的体验。
我：您说得太对了，作文选材要选那些自己融入其中的、自己被深深感动了的材料，只有自己先感动了，才能感动别人。推及到中考或者高考，大凡感动别人的作文，都是学生浓烈感情的结晶。
张：您的分享非常有价值，给我提供了很多思路啊。那我们如何给孩子做好文采辅导呢？
我：文采辅导是微观指导。为什么要求有文采？孔子说：“言之无文，行而不远。”说明语言形式好，能充分地表现内容，从而赢得读者认同。
张：况且语言能力是孩子作文诸能力中最基本的能力和最稳定的能力。
我：是的，如果做到有文采，就能够显示文化功底和写作才气，一篇灵气飞动、满篇生辉的文章势必赢得大家的喝彩。一篇思想深刻和感情真挚的文章离不开优秀的文采予以呈现，而优秀的文采离不开厚实的文化积淀。
张：嗯，文化积淀，人文精神，确实很重要啊。
我：在积淀的基础上，可以对人与事作详细、周密的观察与评判，可以对相应的人和事发表包含个人认识的见解，也可以对经典与传统作出理性的审视。诗外有诗，方是好诗；词外有词，方是好词。诗词如此，文章亦是如此。
张：好的文章应有广阔的联想空间，应能有所兴寄，否则一望到底，则清如开水，淡而无味。
我：是的，追求深远悠长的意境是写作的高境界，它不是镜中之花、水中之月，而是可遇可求的。
张：文采具体指什么呢？
我：我想应该至少做到词语生动、句式灵活、善于运用修辞方法和文句有意蕴。
张：怎么做到词语生动呢？
我：要想使作文词语生动，必须做到形象和新鲜。所谓“形象”，是指语言具有画面感。“作文便是以文字作画”，作者心中的形象怎样才能传达给读者呢？靠语言，读者的眼睛接触到文字，文字记载的形象立刻幻化出来。所谓“新鲜”，是指“陈言之务去”，用自己的语言，用最富创造力的语言来表情达意。(www.xing528.com)
张：什么是句式灵活？
我：如果能够注意句式的变化，注意整句和散句、长句和短句的灵活搭配，语言就会变化多姿，产生一种特殊的美。因为我们的思想博大丰富，我们的思维灵活变通，我们的情感富于变化，怎能用一种固定不变的僵死句式来表达呢？所以，句式的灵活，表现了思维的灵活，表现了驾驭语言的能力。句式灵活能够更好地适应不同文体的表达要求，也会增加语言的节奏感，产生音乐美。
张：嗯，有道理啊，善于运用修辞手法就是指善于选用恰当的修辞手法和善于综合运用多种修辞手法。
我：写人状物，多选比喻、比拟、借代、对偶和夸张；析事论理，则多用排比、设问和反问。当然，修辞手法的运用是综合灵活的，根据表达目的来选用。恰当地运用修辞手法，会增强文章的审美含量和文化内涵。
张：文句有意蕴就是指意不浅露，语不穷尽，意深旨远，耐人寻味。我的理解对吗？
我：嗯，很准确。文句有意蕴是富于哲理和文化底蕴的表现。总之，宝剑锋从磨砺出，梅花香自苦寒来。对孩子作文文采的辅导，需要我们家长通过各种方式激起他们的兴趣，赋予有效的方法，鼓励他们长期坚持，方能出现成效。
张：嗯，非常在理啊，您的这些建议给我了很多思路和启发，太好了。谢谢您！
我：您客气了。能为您做点什么，我非常高兴！现在的孩子都是父母的掌上明珠，父母对孩子未来的发展期望很高，而且谁都希望自己的孩子在未来的竞争中赢得绝对的优势，所以提前给孩子做好各种准备，因为人不逼人，形势逼人，我们都不得不尽最大努力做到最好。
张：您说的没错，我和他爸爸都希望孩子将来比我们强，比他们同龄人强。
我：张姐，那你们希望孩子将来接受什么样的教育呢？又为孩子做了哪些准备呢？
张：我们希望孩子将来能到美国去读大学直至读博，去攻读管理方面的专业，至于准备，那就是尽量给孩子多准备一些资金吧，其他的也只能靠孩子自己努力了。
我：到美国去攻速管理学专业，那您觉得每年的费用大概是多少呢？
张：这个我们现在还真没有认真想过，只能是倾我们所有了。
我：张姐，您是资深会计师，其实你们也应该给孩子将来的发展做一个财务规划，这样就能做到未来有备无患啊，您说呢？
张：嗯，这倒是，但是这些规划也没法做啊，因为我们没法预测未来到底要花多少钱。
我：张姐，您是企业审计方面的专家，而我是专门为家庭做理财规划的，这方面可是我的专长啊！
张：究竟怎么预测未来的花费数目呢？
我：据美国大学理事会对全美3500所大学所做的调查显示，2009～2010学年美国两年制公立大学大学生一年的教育费用平均需要14285美元，四年制公立大学大学生一年的教育费用平均需要19388美元，四年制私立大学大学生一年的教育费用平均需要39028美元。而在美国的一些私立名校，一年的费用需要5万美元。
张：如果我们孩子将来要攻读管理方面的专业，费用可能还要更高，而且每年的学费还在不断上涨呢！就拿私立美国大学来说，如果按照每年5万美元，也就是35万元左右人民币。
我：美国大学理事会的统计显示，不论是公立大学还是私立大学，学费的上涨已成为一种趋势。
张：在美国大学的历史上，学费上涨比较突出的年代是1998～1999学年和2008～2009学年。
我：没错，在过去20年，美国劳工部对美国大学学费的统计数字却表明大学学费的增长幅度更大，大学学费每年上涨8.7%，扣除4.9%的通货膨胀率，大学学费每年纯增长幅度为3.8%。而且2010年秋季，美国的大学学费又开始上涨。学生及其家庭现在需要更多地依赖联邦政府的资助才能够完成他们所追求的高等教育。
张：而对于我们这些孩子来说，将来要去美国读书，就很难享受到政府的资助。
我：如果咱们按照大学每年35万元的标准来计算，学费每年的上涨率按8.7%来计算，那您觉得你们为孩子准备的教育金投资收益率大概是多少呢？
张：如果有的话，也放在银行了，利率最多也就5%的样子吧！
我：好的，下面我给您详细演示一下仅仅是你们家庭需要给孩子准备的教育金数量的过程，您家孩子目前年龄n=14岁，上大学时的年龄n5=18岁，读研时的年龄n6=22岁，读研结束时的年龄n7=25岁，读博结束时的年龄n8=28岁。
假如目前每年大学、研究生以及博士费用开支分别为E5、E6、E7，而且费用是相等的，即E5=E6=E7=350000元/年，每年教育费用平均上涨率c=8.7%；教育准备金每年的平均投资收益率i=5%，那么，
■在您孩子n5=18岁时即上大学，预计孩子在18岁时的年标准教育费用
En5=E5×（1+c）（n5-n）=350000×（1+8.7%）（18-14）=488636.82元
目前需要准备的大学教育金总额
Pn5=En5×（n6-n5）=488636.82×（22-18）=195.45万元
家庭应该准备的大学教育金PT=Pn5-个人已有的其他收入
由于这里没有考虑您孩子从小学到高中的教育费用，所以我估计您家庭已有的其他收入基本上就用来满足孩子的大学前的教育费用了，所以PT=Pn5=195.45万元。
但是我们还没有考虑教育准备金的投资收益率因素，所以我们需要计算n5n6时间段需要的大学教育金总额在n5时的现值。
然后算出从时间点n到时间点n5时间段每年需要准备的大学教育金数额PA
根据年金的终值公式
而FV=在n5时间点上算出的现值PVn5，
从而推导出
48.31万元，也就是说，您从现在开始每年要给女儿上大学准备48.31万元的大学教育金。
■在n6岁时即读研时，预计孩子在n6岁时的年标准教育费
用En6=E6×（1+c）（n6-n）=350000×（1+8.7%）（22-14）=68.22万元
目前需要准备的读研教育金总额
Pn6=En6×（n7-n6）=68.22万元×（25-22）=272.88万元
家庭应该准备的读研教育金PT=Pn6-个人已有的其他收入，基于同样的道理，这里的个人已有的其他收入基本上可以不计，所以PT=Pn6=272.88万元
但是我们还没有考虑教育准备金的投资收益率因素，所以我们需要计算n6n7时间段需要的读研教育金总额在n6时的现值
然后算出从时间点n到时间点n6时间段每年需要准备的读研教育金数额PA
根据年金的终值公式
而FV=在n6时间点上算出的现值PVn6
从而推导出
也就是说，您从现在开始每年要给女儿读研准备147.62万元的读研教育金。
■在n7岁时即读博时，预计孩子在n7岁时的年标准教育费
用En7=E7×（1+c）（n7-n）=350000×（1+8.7%）（25-14）=87.62万元
目前需要准备的读博教育金总额
Pn7=En7×（n8-n7）=87.62万元×（28-25）=262.86万元
家庭应该准备的读博教育金
PT=Pn7-个人已民用工业的其他收入
基于同样的道理，这里的个人已有的其他收入基本上可以不计，所以PT=Pn7=262.86万元
但是我们还没有考虑教育准备金的投资收益率因素，所以我们需要计算n8n7时间段需要的读研教育金总额在n7时的现值
然后算出从时间点n到时间点n7时间段每年需要准备的读研教育金数额PA
根据年金的终值公式
而FV=在n7时间点上算出的现值PVn7
从而推导出
也就是说，您从现在开始每年要给女儿读博准备金51.02万元。
如果我们把孩子在美国就读本科、研究生以及博士生的所有准备金都加起来，那就意味着你们夫妻二人要总共为孩子准备教育金总和为这三个阶段的费用现值为PVn5+PVn6+PVn7=208.22万元+2097.23万元+2020.22万元=4325.67万元。
张：这是真的吗？太不可思议了，您没有开玩笑吧？
我：哈哈，这不是开玩笑，这就是你们就家庭必须要面对的事实，你们现在夫妻俩都是40岁，到退休还有20年时间，平均每年需要给孩子准备教育准备金4325.67/20=216.28万元，这方面你们准备好了吗？
张：我们夫妻俩每年的所有薪水也就是150万元的样子，那我再不买保险，将来我们家庭就会因为孩子上学而破产了。
我：如果是这样的话，你们就应该为孩子的未来做预算安排了。假如每年你们夫妻二人仍然能保持150万元的薪水，即使工资上涨，其实通货膨胀已经抵消了你们薪水的上涨幅度，所以我们在计算你们家庭关于孩子的投资，就不用考虑薪水上涨的因素了，你们每年除去各种开支，净存款按100万元算怎么样？
张：可能还余不下那么多，就算100万元吧！
我：好，现在就可以计算出你们应该为孩子准备的教育金缺口了，教育金缺口=教育准备金总和的现值-20年×100万元-现有存款总额。
张：天啊，那这个缺口也在1500万元以上。
我：那这就是你们必须给孩子考虑的寿险教育金的最起码数额，因为这里面还没有考虑你们二人因为失业或者其他偶发事件需要支出的大笔费用。
张：是啊，这些事情谁也控制不了。看来实际投保的数额肯定要达到2000万元保额。
【经过对他们家庭状况的分析，她打算给家人和孩子投保寿险，最后把孩子爷爷、奶奶的存款都动员起来，用20年时间，每年缴纳保费280多万元】
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