基金资金清算：交易、银行间、场外实操

基金的资金清算依据交易场所的不同分为交易所资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算。

命题点一 交易所交易资金清算

清算流程：（4步）

（1）接收交易数据。T日闭市后，托管人通过卫星系统接收交易数据。

（2）制作清算指令。

（3）执行清算指令。T+1日，托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行。

（4）确认清算结果。

命题点二 全国银行间市场交易资金清算

托管人采取双人复核的方式办理债券结算。

命题点三 场外资金清算

场外资金清算流程如下：

（1）基金托管人通过加密传真等方式接收管理人的场外投资指令。

（2）基金托管人对指令的真实性、合法性、完整性进行审核，审核无误后制作清算指令。清算指令经过复核、授权后，交付执行。(https://www.xing528.com)

（3）对指令的执行情况进行查询，并将执行结果通知基金管理人。

历年真题直击

1.【单选题】（ ）指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。

A.交易所交易资金清算 B.全国银行问债券市场交易资金清算

C.场外资金清算 D.场内资金清算

【答案】C

【解析】场外资金清算指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。

2.【多选题】基金的资金清算依据交易场所的不同分为（ ）。

A.交易所交易资金清算 B.全国银行间市场交易资金清算

C.场外资金清算 D.场内资金清算

【答案】ABC

【解析】基金的资金清算依据交易场所的不同，分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算三个部分。