商业银行个人贷款风险管理：第四节风险特征

一、个人助业贷款的概念

个人助业贷款是指贷款人发放的以个人名义申请、主要用于借款人所在经营实体生产经营的贷款。个人助业贷款的申请人为自然人，但用途是从事生产经营活动，解决借款人所在经营实体因生产经营所产生的临时资金周转需要。

二、个人助业贷款的适用对象

个人助业贷款的适用对象是具有完全民事行为能力的从事生产经营的自然人，包括个体工商户、个人独资或合伙企业的经营者或合伙人、依据《中华人民共和国公司法》规定设立的有限责任公司或股份有限公司的股东、董事等。

符合条件的自然人申请个人助业贷款时必须同时具备以下条件:具有当地常住户口或当地长期居住证明，有固定的住所;具有合法有效的生产经营证明，包括企业法人营业执照、税务登记证、经营许可证、个体工商户营业执照等;具有从事合法生产经营的能力和一定的从业经验;所生产经营的产品符合国家产业政策和区域经济发展政策，具有较好的经济效益和社会效益，能按时偿还贷款本息;信誉良好，诚信守法，无不良嗜好和不良记录;具备贷款人认可的信用资格;具有贷款人认可的有效担保;贷款人规定的其他条件。

三、个人助业贷款的操作流程

个人助业贷款的操作流程包括:

①贷款宣传和咨询。

②受理申请。

③贷款调查。

④贷款审查。

⑤贷款审批。

⑥签订协议。

⑦贷款发放。

⑧贷后管理。

四、个人助业贷款的特点

个人助业贷款与商业银行经营的其他个人类信贷业务不同，其借款主体虽是个人，但用途却是满足借款人所在经营实体从事生产经营活动的需要。其特点表现为如下几个方面:

(一)贷款用途为生产经营

个人助业贷款是我国商业银行为支持个体经营户或中小民营企业发展而开办的个人经营类信贷业务。用途为解决借款人所在经营实体生产经营所需资金临时不足。贷款既可以用于购置生产经营所需的厂房、设备等固定资产，又可以用于购置生产经营所需的原材料、备品备件等流动资产。

(二)贷款金额较大，期限较短

因贷款用于生产经营，一般贷款金额比较大。借款的目的是解决生产经营临时性资金不足，所以期限较短，一般在三年以内。

(三)借款主体特定

个人助业贷款的借款主体不是一般意义上的自然人，而是从事生产经营的自然人，包括个体工商户、个人独资或合伙企业的经营者或合伙人、有限责任公司或股份有限公司的股东、董事等。借款主体相对特定。

(四)贷款品种新，操作难度大(www.xing528.com)

个人助业贷款主要是商业银行顺应我国投资主体多元化和创新创业形势发展而开办的全新的个人信贷业务品种，因为开办的时间短，相关管理制度和操作规范都不成熟，所以操作难度大。个人助业贷款既涉及借款人个人，又涉及借款人所在的经营实体，有时分析判断借款人所在经营实体的生产经营情况更复杂、更重要，因此个人助业贷款既具有个人类贷款的特征，又具有公司类贷款的特征，增加了商业银行操作和管理的难度。

(五)信用风险和操作风险大

因借款人所在经营实体普遍经营规模较小，实力不强，财务核算和财务管理不规范，信用风险大，又因品种新，操作难度大，所以操作风险大。

五、个人助业贷款的风险特征

个人助业贷款既具有个人类贷款的特征，又具有公司类贷款的特征，所以其风险特征既不同于其他个人类贷款，也不同于公司类贷款。根据目前我国商业银行经营的个人助业贷款现状，其风险特征可概括为:

(一)与国家创新创业政策高度关联

国家创新创业政策是国家根据宏观经济发展状况而制定的鼓励或抑制全体国民创新创业的政策总称，包括财政政策、税收政策、金融政策、法律政策等。当国家需要鼓励创新创业时，就会出台宽松的政策。如国家财政增加对创新行业的投入，引导民间资本投向创新行业;放宽相关行业的准入标准，允许民间资本扩大投资;加大政府投入力度，创造良好的投资环境，吸引民间资本加大投入;减免相关创新创业企业的税收;增加信贷规模，要求商业银行增加贷款投放;降低贷款利率或实行差别化的利率政策，减少创新创业企业的融资成本;允许商业银行对创新创业企业的贷款产生适度的呆账，由国家财政予以核销;加大知识产权保护力度;鼓励商业银行创新金融产品、优化服务流程为创新创业企业提供融资便利;等等。这些宽松的政策既具有导向作用，又可以让创新创业主体得到经济上的实惠。当国家需要抑制创新创业或感觉创新创业过渡时，就会调整政策措施，实行紧缩政策。如:国家减少投入;提高准入门槛;增加税种和提高税率;收紧银根，控制贷款投向和规模;提高利率;等等。这些紧缩政策会收窄创新创业主体的生存空间，增加生存难度，不利于全体国民创新创业。

当国家实行宽松的创新创业政策时，国民的创业热情高涨，民间投资活跃，个人助业贷款的需求量就会大增。因创业收入稳定且未来的预期收入高，借款人还款能力和还款意愿都很强，个人助业贷款的违约概率低，资产质量好，贷款风险小。当国家实行紧缩的创新创业政策时，国民的创业环境恶劣，创业热情锐减，创业成功率极低。民间投资消极避险，个人助业贷款的需求量就会下降。创业主体税收增加，利息负担加重，成本增加;商品销售量下降，销售收入减少，应收账款增加，最终导致创业主体经营困难，盈利减少或出现经营亏损。借款人的还款能力和还款意愿减弱，个人助业贷款的违约概率上升，资产质量下降，风险增大。

(二)与借款人所在区域经济发展状况高度关联

区域经济发展状况既决定个人助业贷款的需求量，更决定个人助业贷款的信用风险和操作风险的大小。一般而言，区域经济发展水平高，则国民的创业意识和信用观念强，个人助业贷款的信用风险和操作风险小;区域经济发展落后，则国民的创业意识和信用观念淡薄，个人助业贷款的信用风险和操作风险大。因为创业意识强的人更善于把握国家创新创业政策，根据国家政策的调整及时纠正自己的创业方向，加强创业主体内控管理，降低成本，增加收入，保证合理利润，保障还款来源正常稳定。信用观念强的人会按贷款协议如期偿还贷款本息，即使经营困难导致还款来源不足时，也会主动和贷款人沟通，争取贷款展期;或千方百计筹措资金归还贷款;或主动配合贷款人处置抵押物以变现归还贷款本息。而创业意识淡薄的人则不善于随时调整自己的创业策略，创业主体财务核算和财务管理不规范，内控制度缺失，经营管理水平低，经济效益差，创业成功率低，按期如约偿还贷款本息的概率小。信用观念淡薄的人不注重信用对自己创业的重要影响，不按贷款协议的规定如期偿还贷款本息。在因经营困难发生贷款违约的情况下，也不主动与贷款人沟通，不协作配合贷款人处置抵押物以变现偿还贷款。有的借款人甚至采取编造虚假材料、窃取他人资料等欺诈手段骗取贷款人的贷款。

区域经济发展水平高，则创业环境相对较好，借款人和贷款人都善于按个人助业贷款操作规程办理相关的贷款手续，不会或很少会发生借款人提供虚假材料、隐瞒创业主体财务状况的情况，贷款人也不会违反个人助业贷款操作规程发放贷款，所以个人助业贷款的操作风险较小。而区域经济发展水平低的地区则因创业环境比较恶劣，创业主体信用意识和法律意识不强，贷款人的个人助业贷款管理制度和操作规范不健全，更容易发生借款人用编造虚假申请材料、隐瞒创业主体财务状况的手段骗取个人助业贷款和贷款人违规发放个人助业贷款的情况，致使个人助业贷款的违约概率上升，所以其操作风险和信用风险极大。

(三)与借款人所处的产业(行业)高度关联

目前，我国有三大产业，即第一产业、第二产业和第三产业。第一产业为农业，包括农业、林业、牧业、渔业等行业。第二产业为工业和建筑业，包括采掘业、制造业、供水业、发电业、燃气煤气业等行业。第三产业为除第一、第二产业外的其他各业，具体包括四大层次。第一层次是流通部门，包括交通运输业、邮电通信业、商贸业、餐饮业、物流业等行业。第二层次是为生活、生产服务的部门，包括金融保险业、房地产业、公用事业、居民服务业、旅游业、信息服务业等行业。第三层次是为提高科学文化水平和居民素质服务的部门，包括教育、文化、广播电视事业、科研、卫生、体育、社会福利事业等。第四层次是为社会公共需要服务的部门，包括国家机关、政党机关、社会团体、军队警察等。根据各产业受国家经济周期波动的影响程度分析，第二产业和第三产业中的第一层次和第二层次受经济周期波动的影响最大，第一产业次之，第三产业中的第三层次和第四层次受经济周期波动的影响最小。

再从行业与国家宏观经济环境的关联度看，钢铁、水泥、汽车、房地产、石油化工、有色金属、电力、煤炭、机械、造船、旅游、奢侈品生产、装饰品生产等行业的景气度与国家宏观经济环境高度正相关，其发展趋势与宏观经济周期同向变动。当国家宏观经济环境宽松时，行业的发展景气度高，产品需求上升，价格上涨。当国家经济处于萧条时期时，行业的发展景气度低，产品需求下降，价格下跌。而食品加工业、公用事业、医疗教育等行业的景气度则与国家宏观经济环境的关联度不高，其发展主要遵循行业自身的规律，不受国家经济周期的影响。还有一些行业如修理业、典当业等，则与国家宏观经济环境负相关，其发展趋势与宏观经济周期呈反向变动。当宏观经济政策稳定宽松、经济基本面呈现繁荣时，其发展速度缓慢，经营状况不佳;在宏观经济萧条时，其经营状况良好，发展速度快。

国家为实现经济发展目标，往往会根据宏观经济运行状况推行不同的经济政策。这些政策的调整直接影响到相关产业和行业的发展。而产业和行业的发展状况又直接影响到商业银行个人助业贷款的风险状况。当国家宏观经济政策宽松、经济基本面处于复苏和繁荣时期时，针对第三产业中第一层次和第二层次、第二产业或与国家宏观经济环境高度正相关行业的个人助业贷款违约概率小，信贷资产质量高，风险小;反之，当国家宏观经济政策紧缩、经济基本面处于衰退和萧条时期时，针对第三产业中的第一层次和第二层次、第二产业或与国家宏观经济环境高度正相关行业的个人助业贷款违约概率大，信贷资产质量低，风险大。而对于与国家宏观经济环境负相关的行业而言，当经济基本面处于复苏和繁荣时期时，个人助业贷款的风险大;当经济基本面处于衰退和萧条时期时，个人助业贷款风险小。对于不受国家经济周期影响的行业而言，个人助业贷款的风险程度主要取决于借款人所在经营实体的经营状况。

(四)与借款人所在实体经营状况高度关联

如前所述，个人助业贷款的申请人虽然是个人，但贷款用途却是借款人所在实体的生产经营。因此，借款人所在实体的经营状况决定了个人助业贷款的风险程度。如果借款人所处的行业为国家政策支持发展的行业;借款人从业经验丰富，具备一定的学识水平、决策能力、诚信意识和组织协调能力;借款人所在实体管理规范、内控制度健全、财务核算和管理真实稳健、产品适销对路、核心财务指标水平高于同业平均水平等，则对其发放的个人助业贷款还款来源有保证，贷款违约的概率小，风险小。反之，如果借款人所处的行业为国家政策限制发展的行业;借款人综合素质特别是实体经营管理能力差;借款人所在实体管理混乱、财务核算制度不健全、产品市场狭小;实体生产经营利润少或发生亏损等，则对其发放的个人助业贷款还款来源没有保障，贷款违约的概率大，风险大。

(五)与抵押品价值变动高度关联

个人助业贷款的抵押品多且管理难度大。抵押品价值的变动受国家宏观经济周期波动的影响，其对个人助业贷款的风险缓释作用也会产生异动。

(六)与客户经理的素质高度关联

个人助业贷款既具有个人类信贷业务的特点，又具有公司类信贷业务的特点，在贷款经营时既要分析判断借款人个人的基本情况，又要分析判断借款人所在经营实体的基本情况，所以对客户经理的综合素质要求更高。客户经理的综合素质直接影响商业银行个人助业贷款业务的发展速度、规模和风险程度。

(七)与借款人的还款意愿高度关联

借款人的信用意识强，还款意愿强，则个人助业贷款的风险就小;反之，如果借款人的信用意识淡薄，还款意愿差，则个人助业贷款的风险就大。