洗钱是指对犯罪所得进行处理并掩饰其非法来源，以期将犯罪所得用于合法或非法活动。反洗钱是指预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动的措施。
洗钱是近几十年来伴随贩毒等有组织的恶性犯罪的肆虐，在世界范围内日益猖獗的一大社会公害。反洗钱工作有利于及时发现和监控洗钱活动，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，维护经济安全和社会稳定，维护金融安全，是推进国家治理体系和治理能力现代化的重要内容，是参与全球治理体系、扩大金融业双向开放的重要手段。反洗钱往往和反恐融资交织在一起，被称为反洗钱/打击资助恐怖主义（Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism，AML/CFT）。
洗钱活动的基本流程分为资金处置（Placement）、资金离析（Layering）、资金融合（Integration）3个阶段。
资金处置，洗钱分子将赃款存入合法金融机构是洗钱过程中最容易识别的一环，因为大量现金的存入非常可疑，而且银行按规定要上报巨额交易。
资金离析即资金转移，是所有洗钱过程中最复杂的一环，其目的是想方设法让原始赃款难以被追踪。(www.xing528.com)
资金融合让赃款以貌似合法的形式重新进入主流经济体系。
为了打击洗钱活动，政府动用立法、司法力量开展反洗钱工作，调动有关组织和商业机构对可能的洗钱活动予以识别，对有关款项予以处置，对相关机构和人士予以惩罚，从而达到阻止犯罪活动的目的。从国际经验来看，洗钱和反洗钱的主要活动都是在金融领域进行的，几乎所有国家都把金融机构的反洗钱置于核心地位，国际社会进行的反洗钱合作也主要在金融领域。
洗钱案例中影响比较大的，一是2012年汇丰案，二是2014年法国巴黎银行被美国罚款89亿美元。以汇丰案为例，结合处罚点、违规问题来看：长期存在反洗钱缺陷，如高风险地区的分支机构，缺少有效的合规项目/计划，包括成文的标准、经验丰富且足够的人员、监测可疑账户和汇款交易的必要基础设施、有效的反洗钱培训和重视获取客户准确信息的合规文化。（美国监管五大支柱，2016年被明确提出。）
2007年以前，我国反洗钱工作多局限于银行业金融机构。2007年，中国人民银行开始加大对保险机构、证券机构的监管，同时证券期货业和保险业金融机构开始报送大额交易和可疑交易报告。2010年支付机构被正式纳入反洗钱监管范围。商银信支付因存在16宗违法违规行为，收到央行1.16亿元天价罚单。
我国洗钱风险近期以赌博、涉税交易、走私交易、非法跨境资金流动为主，其中利用第三方支付跨地区甚至跨国作案，是地下钱庄最近几年的新方式。而随着网络时代电子商务的发展和区块链等新金融工具的出现，网络洗钱新技术不断出现，与传统洗钱方式相比，电子银行、电汇、第三方支付、ATM转账/取现等主要有3个方面的优势：一是携带方便，资金变现渠道多；二是周转速度快，涉及范围广，可瞬间把资金转移到世界上任何一个角落；三是隐匿性强。
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