全球化时代下的银行信息系统建设特点

全球化时代的银行信息系统建设，要求实现产品系统的逻辑集中，从而提高新功能上线效率、减少重复投入。然而，国内及海外各分行对产品系统的要求既有一致或相似的情况，又有各具特色的需求，甚至存在互斥的功能实现需求。在产品功能各地实现存在差异的情况下，全球化的银行信息系统测试分析难度较大，复杂度较高，为确保产品实现的质量，需加大“预则立”中“预”的程度，提升测试分析的准确度和覆盖面。

全球化时代，银行信息系统实现的业务模块虽大致类似，但由于各国经济发展水平、政治律法、文化信仰、风俗习惯的差异，各国业务需求细节上均存在一定的差异，从测试分析的角度，需要挖掘影响测试策略的差异点。

1.功能性需求的特色和差异

（1）基本记账原则

国内及海外大部分国家和地区都采用了借贷记账法，但有个别国家，按照当地监管要求采用收付记账法（如俄罗斯）。

（2）各国账务核算规则

各国的会计法、账务核算规则、科目分类方法不尽相同，全球化银行信息系统需支持不同的核算规则，定制适合各国的账务核算码，确保各国的账务核算能对应银行总部的会计核算规则要求。同时，为满足部分国家监管要求，通过建立多套账体系隔离国内外金融业务，分开核算本地业务和非本地业务（离岸业务）。

（3）外汇牌价

每个国家有不同的本币和牌价，牌价表示法有直接标价法、间接标价法和混合标价法。例如：英国使用间接标价法，日本使用直接标价法，澳大利亚则为混合标价法。

（4）费用

全球各地具体业务对费用计算的要求繁杂多样，系统需提供灵活多变且简洁的费用计算模式。

（5）年终决算

通常，每个国家会定义一次年度会计决算，具体日期不同。但是有的国家，例如泰国，需要一年进行两次年终决算。

（6）客户分类

全球各个国家各有不同的客户分类标准。例如，按客户从事的行业、所属国家、民族、宗教信仰、风险级别等分类。系统需要提供适应这些不同分类的合法性检查条件。在地址信息方面，有些国家对地址要求比较自由，有些国家则有特殊要求。

（7）外汇申报

全球各地对外汇的管理要求不尽相同，有的国家和地区只需在固定时段汇总报送，有的则需逐笔报送，例如中国台湾地区，实行外汇管制，每一笔外汇交易均需要向台湾“中央银行”申报。

（8）利率

一般来说，计息使用的都是正利率，但确实有一些国家和地区在使用负利率，需要在做全球银行信息系统建设的利率分析时，统筹考虑对负利率的支持。

（9）计息

利息计算是银行信息系统的重点模块之一。全球大部分国家是按单利计息，计息周期一般是算头不算尾。但美洲地区则按复利计算，俄罗斯则是算尾不算头。利息如何按照利率、周期、产品、具体特异性规则计算是全球化银行信息系统建设的一个难题。

（10）利息税

除了利息计算，全球化银行信息系统建设中面临的另一个难题就是利息税。按各国法律定义的利息税计算规则，是信息系统建设中各国差异化较大的部分。(www.xing528.com)

（11）假日

在我国国内，假日期间发生的对私存款业务均按当前日期开始计息。但在美国、加拿大等国家，假日期间发生的存取款等交易均视为下一工作日交易，起息日顺延到下一工作日，自动转存后的日期如遇到节假日也一样顺延到下一个工作日。在加拿大，地区间有着不同的节假日，因此在全球化的银行信息系统建设中需考虑实现按机构设置产品假日。

（12）外部接口

在我国，各省有着基本一致的对监管和报送的接口。在全球，各国则有着不尽相同的政策法规和监管要求，因此需考虑当地特殊要求的接口，例如各国的本外币清算系统。

（13）客户信息安全管理

部分国家对客户信息安全管理有着严格要求，如前面多次提到的卢森堡不许客户信息出境的要求等，这对数据集中的全球化银行信息系统建设挑战巨大。

（14）反洗钱和事中监控

全球各地都有本地不同的黑名单要求，对客户资料、交易信息需定制处理。美国REGULATIOAND法案对个人活期储蓄、存折账户及货币市场账户的非现场借记交易进行了限制。

（15）监管报表

各国央行报表不同，均需进行定制报送。

（16）存款保险合规检查

根据美国和加拿大监管当局的要求，在当地经营存款业务的银行必须缴纳存款保险，监管当局将按照规定的流程进行测试。

（17）临时客户

根据美国多德法案要求，现金汇入、汇出类业务报文中均需支持临时客户，此类客户在交易范围上与正常客户也存在一定差异。

（18）语言文化习惯

全球各地都有本地的多语言、多文化输入和融合，有不同的官方语言和文化习惯，在信息的传输、存储及流转等环节需全球化信息系统之间相互配合以支持多语言。

综上所述，对于全球化的信息系统来说，建设过程中需要考虑的方面比较多，系统建设的复杂性也可想而知。为确保信息系统的建设成功，尤其是要确保全球化银行信息系统的质量，前期的“预”尤为重要。

2.非功能需求的特色和差异

（1）信息安全

一般来说，银行在保护个人数据安全时，应对信息进行分级，并针对不同级别的信息采取不同的技术和管理措施。同时，各国也对信息安全性提出了不同的更严格的要求，例如韩国监管要求系统中存储个人证件信息时需加密存储。

（2）多银行和多时区

全球化银行信息系统建设需支持全球多地设立的银行，在业务流程和管控方面，既要保障各行业务主体流程的一致性，又要兼顾各行的应用差异。同时，各行所处时区不尽相同，逻辑集中的银行信息系统面临着如何支持多时区，以及遍布全球的各种不同夏令时和冬令时的问题。