全球化银行信息系统建设成功

1.参数化的业务架构

没有一家银行能够占领所有的市场，任何银行都有自己重点经营的方向和经营策略，通过科学测算每种产品的风险和收益，借助全面的IT系统辅助分析，可提供战略型的参考数据，引导业务条线的收缩和扩张。参数化定制的系统可满足各国分行的风险偏好。在海外，由于各国业务差异性较大，比如不同国家不同的监管要求、不断改变的金融政策、业务级别、业务重点、合作伙伴关系、行业地位及其他要素，因此银行都必须要求全球化信息系统有灵活适应环境变化的能力。

核心银行系统的业务设计框架基于SOA方式，SOA方式的核心主体是服务。从业务角度而言，服务是一个可重复的经过标准封装的任务，例如：检查账号余额、开新账户等。SOA的目标是通过服务的流程化来实现业务的灵活性，流程（Process）是由一系列相互关联的任务组成，实现一个具体的业务功能。一个流程可以由一系列服务来实现。一旦需要，就可以对完成或执行任务的方式及流程进行必要的更改。

海外核心银行系统基于交易、产品和客户来定制各类参数。各海外分行根据自身的风险策略将不同的服务功能进行组合，来设计银行产品及交易流程，以满足不同国家的风险监管要求和授信业务发展需要。同时兼顾优质客户而采用优惠的价格、简单的审批流程及更加宽松的追缴流程。

2.自动风险分类

为了控制银行信贷风险，可根据一定的标准对客户的贷款进行不同级别的评定，以便更好地完成贷后管理以及以后的贷前审查等。核心银行系统中对风险分类情况的处理主要通过风险参数的维护，联机审批认定风险级别和批量自动更新或者导入外围审批认定风险级别等过程。

五级分类是国际金融业对银行贷款质量公认的分类标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。五级分类可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。

每种风险级别对应一个逾期天数，最多支持9999天，该天数必须大于上一级且小于下一级的设定。该逾期天数应从贷款综合逾期状态生效日起算。如果逾期天数设定为“9999”，则表示当前级别为最高级。

如果贷款逾期天数大于级别A设定的天数，且小于等于其下一级别B设定的天数，则贷款在系统自动分级中应设置为B级。例如贷款逾期180天，该天数满足大于分级“01”的规定天数“90”且小于等于分级“02”的规定天数，则该贷款由系统自动设定的分级为“02”。审批认定风险级别不能低于自动认定风险级别，如果同时存在自动认定风险级别和审批认定风险级别，应取风险级别较高者。

五级分类的维护可以通过联机参数维护交易来实现，在系统中五级分类的建立分为机构层的分类和产品层的分类两种，其中机构层的五级分类是银行层参数，产品层如果不定义，系统将自动取默认的缺省值。产品层风险分类参数需要设置对应的产品大类，产品子类，以及对应的分类描述和最大及最小逾期天数。如果产品层设置了相关的参数，系统将直接取产品参数。

产品是否可以由系统自动分级处理同样可以进行参数化设置，取值为“Y”时，核心系统将每日依照产品层参数中的风险级别延滞天数定义，更新账户的“自动认定级别”字段；取值为“N”时，则系统不会对该产品下贷款进行自动分级处理。对于产品层设置“系统自动分级”参数的贷款产品，在逾期情况发生变化时，系统将自动调整贷款的自动认定风险级别。对无授信合同的贷款账户，系统直接根据其逾期天数，对照在产品层定制的贷款分级—逾期天数对照表，自动对账户进行自动认定风险级别设置。

鉴于海外各国均有着完善的征信体系和严格的监管，征信状态的改变同客户利益息息相关。海外分行在实施风险分类自动处理时增加了转逾期优惠期的处理，可以根据不同客户的风险分析情况时，如设置优惠期天数，当客户发生拖欠款项的情况时，如拖欠天数不超过优惠天数，则保持客户的风险分类状态，超过优惠期天数后，再将客户的风险分类转为较差的级别。

3.准备金自动计提

贷款坏账准备金制度是银行采取的为了抵御和减少事先难以预防的、潜在的贷款风险，保证信贷资产良性循环而提取的用于补偿银行到期不能收回贷款而造成损失（本金和坏账贷款利息损失），按贷款余额的一定比例提取的风险补偿基金，贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%，在计算银行的资本充足率时，纳入银行附属资本。

MM方式提取准备金的比例可以由联机设定，也可以通过外围上传文件批量进行修改。MM提取准备金的比例只适用于一级分行，其中包括分行号、产品大类、产品子类、风险分类、准备金计提比例以及有效日期。审批系统每天上传MM准备金计提比例和准备金计提金额文件，批量实现对相关文件的导入功能，核算合同项下的贷款余额，批量计提准备金，并进行入账处理。MM准备金计提比例文件包括分行代码，产品大类，产品子类，风险分类，准备金计提比例和生效日期等项。DCF准备金计提金额文件包括合同号、计提金额和日期三项。其导入方法和MM准备金计提比例文件的导入方法基本一致。系统根据导入的相关计提参数计算出贷款应该计提的准备金额，自动计提准备金减少了分行业务人员大量的手工操作。

系统同时会自动在贷款逾期90天后将该笔贷款转入坏账。批量根据坏账标识进行判断，如果上次计提准备金时的坏账状态和本次计提准备金不同，首先要将上次计提的准备金进行回拨，然后再按照本次计算的金额进行补提。如果上次和本次计提准备金时坏账状态一致，则计算两次计提准备金差额。

4.还款计划功能

制订能满足银行风险管理要求并适合于还款人资金计划的还款计划，对于降低客户的违约概率有着非常重要的意义。当客户的还款计划同自身的资金计划不匹配时，可能会引起客户的提前还款、拖欠甚至放弃还款。系统需要提供多种灵活的还款计划，由不同分行根据各国市场惯例和客户要求定制各自产品。

还款计划是对贷款进行正常还款的过程的描述，是根据贷款的金额、期限、还款方式等要素计算得出的，其中不同的还款方式体现了还款计划的不同特点，众所周知的国内贷款的还款方式分别包括利随本清、规则还息到期还本、规则还息灵活还本等额本息还款等额本金还款。而在海外市场上，由于利率市场化程度高，客户议价能力强，更多的还款方式得以应用。

等额本息法即借款人每月按相等的金额（贷款金额/贷款月数）偿还贷款本金，计算公式如下

但海外金融市场中由于市场利率波动频繁，为了规避利率风险，大多数银行使用市场利率为贷款利率的基准利率。这使得等额本息法的每期还款额仍会随市场利率的波动每期发生变化。为满足自身的资金计划，客户一般希望将每期还款金额固定下来，以避免随着市场利率的变动，而使还款金额超过自身的还贷能力。根据各国的市场习惯可分为客户约定还款额（固定）、客户约定还款额（相对）。客户约定还款额（固定）是指银行同客户约定一个还款金额（一般会大于等额本息法的每期还款额），在贷款的生命周期内，始终使用该还款金额进行还款，每期归还的利息按合同规定的利率计算，约定还款额归还利息后的剩余部分用于归还本金。在最后一期归还所有剩余本金。该方法的优点在于，客户始终使用固定金额还款，这使得客户在准备资金上非常方便，但缺点是当市场利率大幅上升时，会将利率风险集中到最后一期还款额上。而客户约定还款额（相对）则是客户约定还款额（固定）的一个变通规则，该规则每期还款前将客户约定的还款金额同等额本息法计算出的还款金额作比较，取两者中较高者作为当期的还款本加息金额。以保证资产的风险总在银行可接受的范围内（风险不大于等额本息法）。而还款额也不会随市场利率频繁变更。

对于投资型或迁居型的房屋贷款，借款人既希望每期还款额尽量少，又不需要一笔30年期的资金进行长期的还款，所以会选择一种气球型的还款方式。每期以一定规则归还固定的本加息金额，而在贷款到期时一次性归还剩余的大额本金。气球型还款方式根据各国市场的习惯分为三种形式，第一种为尾款固定，第二种为还款额固定，第三种为期限固定。尾款固定的方式是指银行同客户约定一个较大的还款金额在最后一期归还，这需要银行在业务上核定该金额和贷款期限是否在银行对风险的容忍范围内。还款额固定的方式是指银行和客户约定一个较小的每期还款额（小于等额本息法），最后一期归还剩余所有本金。该方法每期还款额固定，但随着利率变动，最后一期还款额难以预知。而固定期限的气球型还款法则是以较长期限（例如30年）的等额本息法计算每期还款额，而在贷款到期日（例如5年）归还所有剩余本金。

除此之外，海外分行还具有固定利率（Constant Rate）还款、双账户等额本息等多种特色的还款方式，海外核心银行系统需利用自身的架构优势，将多种模型封装在还款计划服务中。利用参数化定制产品，为海外各分行在创新产品的推出过程中提供大量的创新产品模版。

5.定价规则

海外核心银行系统中贷款的定价规则分为固定利率、浮动利率、协议利率三类。

1）固定利率是指创建贷款账户时，给予贷款一个固定利率，账户采用该固定利率计息。当账户需要重新定价时，由业务人员手工通过账户修改交易更改固定利率值。这种定价规则适合账户数较少的产品。业务人员可以直接看到利率更改后对当期利息和当期还款额的影响，这样比较直观且易于调整和纠错。

2）浮动利率是指以一个基准利率表中的利率码对应的利率作为基准利率。这个基准可能是LIBOR、HILOR、SIBOR等各个国际金融中心的市场利率，也可以是各国央行为各种产品定义的基准利率，该基准利率会随着市场利率的浮动而浮动，也可以由外围系统通过接口调用的方式直接将市场公布的利率每日导入系统。贷款账户利率在此利率上有一个上浮值，该上浮值可以是加点或加百分比，是由审批系统参考客户关系分析及客户评分定义出的基于产品和客户的风险投资回报率。同时，贷款账户还会定义一个账户的浮动定价日和定价频率，频率最高为按日浮动。系统将自动按定价日到基准利率表中取用基准利率，加上浮值后得出账户当期实际利率，并按此实际利率计算账户当日利息和未来每期应还本息。如浮动利率超过利率顶或低于利率底范围，则贷款账户按利率顶或利率底计息。利率顶和利率底可采用两种方式进行取值：按固定利率值方式取值，按利率基准+浮动利率取值。当贷款执行利率大于利率顶或小于利率底时，账户取利率顶或利率底的利率值作为执行利率；当利率浮动后得到的执行利率计算值小于等于利率顶或大于等于利率底时，账户取浮动后的执行利率计算值作为执行利率。

3）在系统的海外推广过程中，系统增加了协议利率的功能。协议利率是银行与客户约定在某一个时间点按一定规则对账户进行重新定价的方式。协议利率不但具备利率值、浮动值的预约改变功能，还具备定价规则改变的功能，例如可以将浮动利率定价转为固定利率定价或固定利率定价转为浮动利率定价，或者账户定价日、定价频率的预约改变。利率改变的同时，系统将自动计算剩余期限的每期应还本息。系统将以上功能作为服务进行封装，每日批量检查预约信息，并按执行日调起相应服务，完成协议利率定价。

6.计息规则

海外核心银行系统的计息方法分为单利、复合（Compound）利率计息、复利计息。三种计息方式遵循计息的公共规则。

核心贷款产品的计息条件为：贷款账户状态为01新账户、05已核准、10取消贷款、20待清、40结清、50逾期的账户不计息。批量日大于账户到期日的不计息。贷款账户理论余额等于0的不计息。停息的账户不计息。批量日没有到放款日的账户不计息。贷款余额小于等于0不计息。

产品参数中定义了年计息天数，取值有：0、360、361、362、363、364、365、365/366，用于定义一年中计息的天数。

目前人民币贷款的计息基础天数为360天。根据年利率和年计息天数算出日利率，从而计算日利率增量。

在核心银行系统按日计息，与按年、季、月的计算有相差几天的问题。如果产品层定义利息按照每月30天、每年360天计算，如果遇大月，利息计提至第31天时，第31天不再计提利息。如果不足30天，多计提（30-实际天数）天的利息（只根据当前账户余额作补提利息的基数）。双周供（repay-freq）=14还款用实际天数计息，不做调整，只在账户自起息日（或还款日）起每满整月的时候，进行计息天数的调整。如果还款计划在破期时，破期期内按实际天数计息，不作调整。如果结息频率为按季或按半年计算，需要每满整月调整。

对于有假日的产品，当还款日在对公假日时，对还款日作顺延处理。当还款日遇假日顺延时，实际结息日必然为该段假日的最后一日。未到期本金假日计结息规则为：当还款日遇假日时，该本金应计息至实际结息日。在实际结息日，该本金截至原结息日的计息金额结至桶子Ⅰ中，剩余原结息日至实际结息日的计息金额仍保留在累计利息中。账户到期日到期本金假日计结息规则为：当到期日遇假日时，该本金应计息至实际结息日。在实际结息日，该本金截至实际结息日的计息金额结至桶子Ⅰ中，累计正常利息为零。

（1）单利方式(www.xing528.com)

正常利息计息采用每日累加到下一工作日的方式。即首先计算正常利息的日增量，再由日增量乘以计息天数累加到已计未结息。

利息增量（保留5位小数）=理论余额×年利率/年计息天数

已计未结利息（保留5位小数）=已计未结利息+利息增量×计息天数

（2）复合利率计息

对复合利率而言，需首先利用如下公式对取得的年利率进行转换，计算方式如下

其中，复合次数只能取值为2或12。

在系统中有复合利率标识和复合次数栏位。其中，贷款账户根据复合利率标识，确定是否对年利率进行复合转换；复合次数栏位为选择项，选项包括2和12。仅当利息计算方式为“复利”时，允许使用复合转换利率。确定使用复合转换的账户，复合次数栏位不得为空值；确定不使用复合转换的账户，复合次数栏位需为空值。上述栏位在放款前允许修改，在放款后不允许修改。

（3）复利计息

采用复利利率公式计息的情况下，账户截至当前日期的计提利息金额应根据以下公式计算得到

采用复利利率公式的贷款，还款方式可选择：F、G、B、N。其中，对于F等额本息还款方式的贷款，需按照还款周期及其对应的利率进行每期还款金额的计算。本需求中，采用复利利率公式的贷款在选择等额本息还款方式的情况下，还款周期只能选择：双周、半月、月。当发生提前还款或提前部分还款时，需使用复利利率公式计算至提前还款当日的已计未结利息后，再根据提前还款还息方式的选择进行还息处理。

7.融资性风险参与

银行贷款转卖给风险参与方，银行与借款人签订的贷款价格（即贷款利率）和银行与风险参与方签订的价格存在利差，银行将此利差计入银行利息收入。银行对借款人按照全部余额计息并收取，再将利息分别支付给风险参与方。风险参与方的利息计算，通过创建一笔委托贷款（融资风参贷款）实现，贷款金额为风险参与方投入的金额，融资风参贷款为风险参与方出资，其出资金额抵扣为借款人出资的那部分金额。主要方法如下：

在海外核心银行系统建立负债类的备抵账户，抵消贷款的已转卖资产。同一机构下所有转卖贷款共用一个备抵账户。在额度系统建立借款人名下贷款额度，然后在海外核心银行系统上开户、放款，此账户为原贷款账户，原贷款账户是非委托贷款的其他产品。

将原贷款全额或者部分转卖给风险参与方。转卖后，对风险参与方的利息计算、还款计划、会计核算等管理，核心银行系统借助委托贷款产品完成。原借款人账户按正常贷款流程进行放还款，不受是否转卖的影响。

通过海外核心银行系统“委托协议创建”交易，建立转卖资金协议，资金协议需记录：资金协议类型、备抵账户、放款来源账户、本金归集账户、利息归集账户。并通过账户维护交易，将新建的资金协议号，维护到原贷款账户记录中。资金协议类型为“2-风险参与类资金协议”，备抵账户为必输项。通过转账交易，将风险参与方的资金转入到资金协议里记录的“放款来源账户”。

海外核心银行系统建立融资风参贷款账户，在账户中记录资金协议号。贷款利率使用银行和风险参与方商定的贷款转卖利率。执行“放款到内部账户”交易，收款账号写入资金协议中记录的“备抵账户”。将资金从资金协议中记录的“放款来源账户”（即委托贷款放款专用账户）转入到“备抵账户”。

还本时，融资风参贷款的还款为手工还款，通过“还款至内部账户”交易，将出资人融资风参贷款账户应还本金从“备抵账户”转入“本金归集账户”还息时，融资风参贷款的还款为手工还款，通过“CGL转账还款”交易，将出资人融资风参贷款账户应还利息从“应计利息”转入“利息归集账户”。

该产品将系统中已封装的转账服务、资金协议服务、账务处理服务加以组合，通过参数化定制，快速满足了适应海外市场的业务需求。

8.罚息功能

罚息是对客户违约情况的惩罚性收息，罚息率一般是在正常利率上的加点。一方面缓解银行因为客户违约而造成的资金收益损失；另一方面增加客户拖欠行为的成本，以减少客户拖欠行为的发生。贷款要求按正常本金、逾期本金、表内逾期利息、表外逾期利息、垫付税费、应收费用这些项来细分客户应还款项，并且在结息日或本息结清日，正常本金、逾期本金、表内逾期利息、表外逾期利息还将产生对应的利息。其中逾期本金、表内逾期利息、表外逾期利息均是按照罚息利率计算利息。

目前核心银行系统中设置了5类桶子信息：P—逾期本金、W—逾期本金罚息、I—逾期利息、A—逾期利息罚息、E—罚息的罚息。如果账户逾期，对于逾期本金（P）、逾期利息（I）、罚息（W、A、E）均要计收罚息，其中逾期本金P采用的罚息利率，逾期利息I采用的罚息利率，罚息W、A、E采用的罚息利率，具体如图4-20所示。

图4-20 罚息5类桶子示意图

逾期本金罚息W桶子的金额是通过逾期本金P桶子余额根据罚息利率FINE1计算产生的；逾期利息I桶子的金额是账户的余额根据正常利率计算产生的；逾期利息罚息A桶子的金额是逾期利息I桶子余额根据罚息利率FINE2计算产生的；罚息的罚息E桶子的金额是罚息桶子余额根据罚息利率FINE4计算产生的。

罚息利率的取值方式有两种，一种为固定罚息利率，一种为浮动罚息利率，其中浮动罚息利率是指在正常利率的基础上进行相对或绝对差幅的浮动。无论正常利率类型是固定利率、浮动利率、期权利率还是通知利率，罚息利率均可以使用浮动或固定值的方式设定。

在海外分行，客户违约拖欠的原因有很多，多数情况是因为资金清算的延迟，也有些是因为临时出境等原因，还有些是因为还款额随市场汇率变化未通知到客户。银行一般需要根据客户的实际情况或银行同客户的关系在合同中与客户约定了罚息宽限期（优惠期），当贷款逾期后，在罚息宽限期之内，按照约定减免罚息。账户发生拖欠时，在罚息优惠期内根据优惠期罚息标识、基准利率、利率增量得到罚息优惠期内利率并计罚息，罚息优惠期到期后根据优惠期外罚息标识、基准利率、利率增量得到罚息优惠期外利率重新计罚息；每日结罚息账户在罚息优惠期内使用优惠期内罚息利率结罚息，罚息优惠期到期后累计罚息优惠期内的补计量并使用优惠期外罚息利率结罚息。

9.贷款收费

由于国内大的商业银行处于垄断地位，而借款人处于相对的弱势，所以在人民银行制定的《中国人民银行贷款通则》中相关条款规定：自营贷款和特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用。所以贷款的收费服务很少被定制在业务流程中，而海外的贷款则更加市场化，海外银行会根据当地的金融市场状况、本行的风险偏好及客户群分析等各个方面的因素来确定各项收费。而费用制定的标准也同国别、当地市场、行业、准备金率、客户信用、资金来源、管理成本等多方面因素相关。因此国内系统基本不用提供与贷款有关的收费功能，而海外系统则需要提供灵活且根据客户、产品、交易多维度定制的收费功能。

海外贷款的业务部门会根据市场情况、资金来源、本行的战略及风险偏好等因素设计与各贷款产品相关的各种贷款收费项目、计费方法、计费频率、收费条件。发放贷款时主要依据客户评级状况，贷款的资金来源以及同客户议定的各项收费条款。当收费条件被触发后，银行可以根据实际情况对约定的费用进行增加或减免。

收费方式分为联机扣账和批量自动扣账。联机收费一般为特定的事件触发下的收费，例如当贷款账户发生放款、提前还款等操作时发生的费用。要求系统提供联机扣费功能，扣费完成后打印相关凭证。批量收费一般为周期性收费，如账户管理费，需要根据一定频率和计费规则到期批量扣收。

扣费不成功的处理方式一般有以下几种：放弃交易，一般用于客户主动提出申请的贷款联机交易后收费，如提前还款费，由于账户余额不足，交易终止；费用挂起，下次联机扣收，一般用于被动的贷款联机交易后收费。例如：抓款失败后产生费用；批量追缴，联机或批量费用扣收不成功后挂起，每次批量时进行追缴。

对于已收取的一次性费用，按一定的周期进行摊销。将银行的费用收益平摊到每月或每日，主要用于大金额的收费。

提前还款费是提高客户提前还款成本，以降低期权性风险的重要手段。当市场利率波动较大时，客户将会有提前还款的动机，希望以更低的价格进行融资。而这会对银行的资金计划造成冲击而影响银行的成本和收益。那么银行就会为此制定自己的提前还款收费策略，以鼓励客户减少提前还款的频率和金额。例如，某行的海外分行定义了在1年内、3年内、5年内、5年以上，提前还款时分别收取不同比例的提前还款费。

核心银行系统使用的产品维度的收费矩阵与交易维度的收费矩阵，交叉定义了每个产品在不同交易场景下的收费，同时结合客户层收费优惠矩阵，由业务人员根据客户关系分析定义了对不同客户的议价收费费率。使得各海外行可根据自身的风险偏好通过灵活的收费定制引导客户的融资行为。