澳大利亚监管结构主要由澳大利亚储备银行（RBA）、澳大利亚审慎监管局（APRA）、澳大利亚安全和投资委员会（ASIC）、澳大利亚税务局（ATO）、澳大利亚统计局（ABS）构成，APRA是审慎监管机构，负责所有吸纳存款的机构（如银行和信贷协会）、一般保险公司、人寿保险公司和大部分退休或养老金公司的审慎监管工作，包括资产负债表、损益表、利率重定价表等共33张报表需要报送APRA，报表内容需区分不同维度，如分居民/非居民、分地区、分国家、分币别、分行业、分交易对手等；ASIC负责规范市场行为，披露财务状况，维护市场诚信，保护消费者并监督公司运营，这两块构成“双峰”模式。RBA是金融业第三个监管部门，负责管理货币政策、维护金融体系稳定，促进支付系统的安全、高效。
澳大利亚要求的监管报送主要包含：
1）根据澳大利亚反洗钱监管要求，要定期上报所有汇入汇出汇款国际汇款交易（International Funds Transfer Instruction，IFTI）。上报期限为交易发生当天起算10个工作天内上报。每工作日天分别统计前一个工作日天发生的所有的汇入汇出汇款国际汇款交易报告（XML格式），然后再通过登录监管网站，上载报告至监管局。
2）万元现金报表[Limited Cash Transaction Report（Greater：10000）]。客户若以现金支付，且汇出金额包括公司或个人支票兑付现金时，金额等值或超过10000澳元和等值10000澳元的外币金额，需要上报澳洲监管局。大额现金报表由每日报批后生成（T+1），次日各网点经办人根据报表提示通过系统报送，客户信息要求带照片的有效身份证件。
长期不动户报表，根据澳洲监管的要求，通常每年1月初澳大利亚证券投资委员会（ASIC）要求在3月末前上报截至上年末7年不动户的相关信息。需要报送的信息有：客户名称、客户地址、账户余额、客户营业执照号码（ABN）、选择标准为筛选日期内的有效存款账户，即：未关户且开户日期在指定日期范围以前，指定日期内账户余额大于0澳元，在上述筛选范围中查询在7年内没有任何非银行发起交易的账户。银行发起交易包括但不限于：对客户付息、银行收取客户账户管理费用、银行代客户缴纳预提税等。
3）报送澳大利亚审慎监管局（APRA）监管报表（33张）。报表内容需区分不同维度，如分居民/非居民、分地区、分国家、分币别、分行业、分交易对手等。分别按照账户维度全辖统计余额明细信息、按照核算维度全辖统计余额明细信息，按照账户维度全辖统计有期限产品账户余额明细信息、提供全量的存款账户信息、提供全量的贷款账户信息，折合澳元提供数据。
4）现金还贷反洗钱报表。贷款客户在半年内，如还款有涉及现金时，系统产生当期半年报表（1～6月，7～12月）。报表反映半年内的还款情况，需标识哪些是现金还款。
5）提前5年还贷清单。贷款客户提前5年还清贷款时，系统产生总结报表，反映总体还款情况。(www.xing528.com)
6）391～394授信承诺明细报表，包括授信承诺明细、授信承诺统计、授信利润统计、透支限额、贷款批复统计、贷款押品统计、非标准贷款统计、月度贷款还款统计、贷款押品明细、押品联名客户表、贷款产品统计、贷款业务渠道统计。
7）监控报表（SpecificA/C and User Transaction Checking），根据网点员工的系统柜员号以及员工账号，筛选出在一定时间范围内有无员工做交易的情况。
8）客户、账户、信用卡信息报表，包括信用卡客户记录更改、联名账户与客户信息统计。
9）ATO客户信息季度报表，包括客户年度利息收入与利息预提所得税的清单文件。
10）国际关联方交易明细，包括所得税报表（国际关联方）——所有损益类核算码的交易明细，该交易明细应带有客户信息。
11）利息及利息税清单，每年下载客户年度利息收入及被扣缴的利息预提所得税等信息生成报送利息与税的清单，并上报澳大利亚税务局。每季下载客户具体信息，包括税号等税务信息上报澳大利亚税务局，客户利息回单批量文件（汇总）。
免责声明：以上内容源自网络，版权归原作者所有，如有侵犯您的原创版权请告知，我们将尽快删除相关内容。
