现金控制业务需求解读

在实施SAP ECC时，财务顾问经常遇到的一个用户需求就是，在SAP中能不能控制现金的支出，比如根据用户编制的现金支出计划（或者叫预算），对超出的现金支出预算的部分，不给予支付。另外还有一些要求现金余额不能为负数的简单要求。对这类需求，可以用基金会计下的现金控制模块（PSM-FA-CC）来完成。针对这类需求，简单分析如下：

根据实际业务需求，按月编制的现金（广义上的，包含银行存款）在区分资金来源、使用方向等需求上制定的现金支付预算清单，要求在实际支付上使用预算来控制。

区分来源、使用方向等的每个资金账户余额应该不为负，即不能超支。

针对两类需求，可以根据现金控制的功能来实现。对仅需账户（现金银行科目）余额不能为负的，可以使用FAGLFLEXT类型的分类账为数据源；对仅需资金来源、专项使用方向的现金，可以使用FMGLFLEXT类型的分类账为数据源，并使用基金来区分资金来源、使用方向等；对需要录入资金支出使用月计划（或者是预算）的，可以使用PSGLFLEXT类型的分类账为数据源，并使用基金区分资金来源、使用方向等，使用预算期间作为期间控制点。针对这三种需求，可按照以下思路方案值来设计，并在系统中做了相应的配置和实施。

方案设计主要如下：

为区分资金来源、使用方向等，建立现金控制的数据来源的分类账两个：一个为FMGLFLEXT表格类型；另一个为PSGLFLEXT，并为公司代码启用这些分类账。另外公司代码的主分类账用于现金科目的余额控制。

建立一个专门特殊的无现金可用性控制的基金。该基金的目的主要有：

此基金对应的容差数为无消息控制。

可设计为无现金控制分类账的记录更新。

设一个专门用于现金控制支出预算金额录入凭证类型（即，控制支出的预算来源）。

为FMGLFLEXT、PSGLFLEXT类型的分类账组录入现金支出预算金额凭证。(www.xing528.com)

只能使用现金范围内的科目来记账。借方记账为现金支出的预算金额（也即控制支出的预算来源金额），贷方记账为无可用性控制的基金。

对记账科目的限制、贷方记账的基金限制，可以用凭证替代、校验功能来完成或用FM科目派生策略来完成。

使用一个专门的凭证类型，用于存现、提现等与现金控制无关的业务。

只能使用限定范围内的科目记账，如现金、银行科目等。对借方、贷方记账，其基金限定为无可用性控制的基金。

对记账科目的限制、贷方记账的基金限制，可以用凭证替代、校验功能来完成或用FM科目派生策略来完成。

通用的现金收入、现金支出的现金科目记账。

借方记账默认为基金限定为无可用性控制的基金。

贷方记账要求必须录入基金，并产生支出的预算控制，根据容差参数产生相应的消息控制。

对于收到从外部指定资金来源、使用方向的现金记账时，可按通用的正常收现金来记账，然后在单独的分类账中录入凭证调整现金支出计算来源金额。

对记账科目的限制、贷方记账的基金限制，可以用凭证替代、校验功能来完成或用FM科目派生策略来完成。