专项资金操作技巧介绍

1.基金冻结

基金冻结配置如图6.1.2-1所示。

图6.1.2-1

1）FMW1-创建

操作如图6.1.2-2所示。

图6.1.2-2

凭证类型：指定专项资金的凭证类型。

参考凭证：指定从一个已有的基金冻结凭证参考复制创建。

录入相关参数后，按＜Enter＞键执行，进入下一界面，如图6.1.2-3所示。

图6.1.2-3

①修改\显示凭证抬头相关数据。

②录入凭证附加长文本说明。

③从当前选中行项目中复制生成新的凭证行项目。

④删除当前凭证选中的行项目。

⑤对当前凭证进行错误检查，对检查结果产生相应的消息。

⑥保存当前凭证为预制凭证。

⑦保存当前凭证，通常先行检查无误后再进行保存。

⑧显示并修改当前行项目详细设置，如图6.1.2-4所示。

（1）在图6.1.2-4中，单击按钮，可以对行项目进行相应设置，如图6.1.2-5所示。

图6.1.2-4

图6.1.2-5

必需的值调整：勾选，对专项资金凭证不能在后续修改凭证中直接修改凭证行项目金额，只能使用价值调整凭证来调整专项资金凭证行项目金额。另外需要注意，一旦选中并保存凭证后，该选项不能再取消。

统计标识符：勾选，生成统计的FM预算消耗凭证，没有可用性分类账检查和更新。

无承诺结转：勾选，该专项资金凭证形成的预算承诺消耗不通过年底的承诺结转操作结转到新的会计年度。

超过全局容差：由于基金冻结没有后续业务的操作，因此这里可不处理。

（2）到期日：如果预算分类启用了现金有效年度，需要在这里指定，并通过它来生成指定专项资金中的预算承诺消耗凭证的现金有效年度。

（3）其他数据：可以指定专项资金凭证中涉及的客户、供应商。

（4）代码块：指定专项资金凭证的FM账户分配要素，它形成了FM基金凭证（即预算消耗凭证）的过账地址。

（5）在图6.1.2-4中，单击按钮，可以录入专项资金凭证的其他账户分配要素，如CO对象、总账科目等，如图6.1.2-6所示。

图6.1.2-6

2）FMW2-更改

用于基金冻结凭证的修改或基金冻结凭证的完成。操作如图6.1.2-7所示。

图6.1.2-7

在图6.1.2-7中，录入要修改的凭证，然后按＜Enter＞键进入下一界面，如图6.1.2-8所示。

图6.1.2-8

①单击此按钮，可修改凭证抬头，对当前凭证所有行项目设置为完成，如图6.1.2-9所示。

图6.1.2-9

②单击此按钮，将当前行项目设置为“完成”，操作后可在行项目的明细中显示如图6.1.2-10所示。

图6.1.2-10

一旦行项目被设置为“完成”，基金冻结凭证占用的预算将被释放出来并同时形成基金冻结凭证的FM预算消耗的后续调整，如图（通过凭证界面中菜单“环境”“→后续凭证”实现）6.1.2-11所示。

图6.1.2-11

3）FMW3-显示

显示基金冻结凭证。

4）FMWPM1-创建价值调整

当专项资金凭证的行项目中被设置了“必需的值调整”，对原凭证则不能直接修改其金额，必须使用价值调整凭证来进行调整。操作如图6.1.2-12所示。

图6.1.2-12

价值调整：指定调整凭证是增加金额还是减少金额。

凭证类型：指定要调整的专项资金凭证类型。

凭证编号：指定要调整的专项资金的凭证编号及行项目号。

在图6.1.2-12中，录入完成后，按＜Enter＞键进入下一界面，如图6.1.2-13所示。

图6.1.2-13

录入调整金额后，即可保存价值调整凭证。注意，价值调整凭证保存后会修改原始专项资金凭证的预算消耗FM凭证金额，但不是后续操作的抵减（比如设置为完成）。可以通过查看原始凭证（FMW3）中菜单“环境”→“值调整”来查看其值调整过程，如图6.1.2-14所示。

图6.1.2-14

5）FMWPM2-更改价值调整

修改已有的价值调整凭证，其操作与事务码FMWPMI中的图6.1.2-13一样，不再详述。

6）FMWPM3-显示价值调整

显示已有的价值调整凭证，操作与事务码FMWPM2一样，不再重述。

2.基金储备

基金储备配置如图6.1.2-15所示。

1）FMX1-创建

创建基金储备凭证，操作如图6.1.2-16所示。

图6.1.2-15

图6.1.2-16

凭证类型：指定专项资金的凭证类型。

参考凭证：指定从一个已有的基金储备凭证参考复制创建。

在图6.1.2-16中录入相关参数后，按＜Enter＞键执行，进入下一界面，如图6.1.2-17所示。

图6.1.2-17

相关按钮操作与前面讲的“基金冻结”相同，双击行项目进入明细显示，如图6.1.2-18所示。

图6.1.2-18

①项目被冻结：勾选后，行项目占用的预算承诺消耗被锁定，不能进行后续抵减业务操作，比如不能将基金储备占用的预算转为基金承诺或发票的预算消耗。

②代码块：指定专项资金凭证的FM账户分配要素，形成了FM即预算消耗凭证的过账地址。

③单击按钮，可以录入专项资金凭证的其他账户分配要素，如CO对象、总账科目等，如图6.1.2-19所示。

图6.1.2-19

需要注意的是，如果录入了CO账户分配（如CO成本对象、成本要素等）在形成FM预算承诺消耗的同时，还会形成CO对象的预算承诺消耗和CO成本对象的预算可用性检查。FM的预算可用性检查和CO对象的预算可用性检查两者是平行的，各自进行各自的检查。

④单击按钮，对行项目进行更多的设置，如图6.1.2-20所示。

图6.1.2-20

可改变的账户分配：如果没有设置则在后续抵减业务中使用专项资金账户分配（见前面“定义账户分配转账规则”的配置）必须与指定资金专项凭证账户分配一致（包含FM账户分配、CO账户分配等），不一致时系统会进行提示，然后修正保持一致；如果被设置，则在后续抵减业务中用户可以修改账户分配。

只以本币计的缩减：如果设置则代表后续抵减业务操作交易币只能为公司代码本位币。

必需的值调整：勾选并保存凭证后，对专项资金凭证不能在后续修改凭证中直接修改凭证行项目金额，只能使用价值调整凭证来调整专项资金凭证行项目金额。另外需要注意的是，一旦选中并保存凭证后，该选项不能再取消。

统计标识符：勾选，生成统计的FM预算消耗凭证，无可用性控制分类账的预算消耗检查和更新。

无承诺结转：勾选，该专项资金凭证形成的预算承诺消耗年底不执行承诺结转到下一年度。

超出容错：单独指定后续抵减业务的百分比超出容差。在没有设置“超过全局容差”时，单独指定百分比容差与专项资金凭证类型配置的容差码两者间取较小值作为后续抵减业务的容差报错；在设置了“超过全局容差”时，单独指定百分比容差覆盖凭证类型容差码的百分比检查，再和容差码中的“绝对值”检查两者间取较小值作为后续抵减业务的容差报错。

无限超出：后续抵减业务可以无限制地超出使用。

超过全局容差：用该行项目上的“超出容错”百分比覆盖凭证类型容差码的百分比检查，如果凭证类型容差码还配置了“绝对值”检查，则用两者间取小作为后续抵减业务的容差报错。检查见表6.2.1-1。

表6.1.2-1

2）FMX2-更改

修改基金储备凭证，操作如图6.1.2-21所示。

图6.1.2-21

在图6.1.2-21中，按＜Enter＞键进入下一界面，如图6.1.2-22所示。

图6.1.2-22

①单击，修改凭证抬头内容，如图6.1.2-23所示。

图6.1.2-23

②单击，将当前选中行的凭证行项目设置为“完成”，其占用的预算将被释放出来。

③单击，查看指定专项资金凭证的后续业务使用情况，如图6.1.2-24所示。

图6.1.2-24

④单击，修改凭证行项目，如图6.1.2-25所示。

图6.1.2-25

完成标识：一旦被设置后，其占用的预算将被释放出来，如图（通过菜单“环境”→“后续凭证”实现）6.1.2-26所示。

图6.1.2-26

查看用量如图6.1.2-27所示。

图6.1.2-27

3）FMX3-显示

显示已有的基金储备凭证。

4）FMXPM1-创建价值调整

当专项资金凭证的行项目中被设置了“必需的值调整”，对原凭证则不能直接修改其金额，必须使用价值调整凭证来进行调整，操作如图6.1.2-28所示。

图6.1.2-28

按＜Enter＞键，进入下一界面，如图6.1.2-29所示。

录入调整金额后，保存价值调整凭证即可。

5）FMXPM2-更改价值调整

修改基金储备凭证的价值调整凭证，操作与FMXPM1类同。

图6.1.2-29(www.xing528.com)

6）FMXPM3-显示价值调整

显示基金储备凭证的价值调整凭证，操作与FMXPM2类同。

7）FMX6-手动减少

对基金储备凭证进行手动减少的后续业务操作，其结果形成了后续业务凭证，并反映在专项资金凭证用量中的后续业务的抵减。注意它与设置“完成”、价值调整都不一样，设置“完成”为结清指定专项资金凭证并释放占用的预算，价值调整为改变指定专项资金凭证的金额，手动减少为后续抵减业务操作。操作如图6.1.2-30所示。

图6.1.2-30

按＜Enter＞键，进入下一界面，如图6.1.2-31所示。

图6.1.2-31

录入减少金额，保存即可。保存后可以从专项资金凭证的用量中看到其相应的金额，如图6.1.2-32所示。

图6.1.2-32

3.预先承诺基金

预先承诺基金操作如图6.1.2-33所示。

图6.1.2-33

1）FMY1-创建

创建预先承诺基金凭证，其操作与FMX1-创建基金储备凭证基本相同，区别在于预先承诺基金凭证的行项目既可以单独创建，也可以基于基金储备凭证行项目来创建，后一种创建被视为基金储备凭证后续抵减业务操作，即预先基金承诺凭证占用预算同时原基金储备凭证释放出占用的预算，如图6.1.2-34所示

图6.1.2-34

①准备金：指定行项目创建基于基金储备凭证，完成保存后，生成预先基金储备凭证预算消耗同时释放基金储备凭证占用的预算，保证凭证有预算的“抢占锁定”。

②设置为“完成”：当勾选时，完成保存后，生成预先基金储备凭证预算消耗同时释放基金储备凭证占用的预算，原基金储备凭证行项目将被设置为“完成”，其占用的未结清的预算占用将被释放。

2）FMY2-更改

修改或设置“完成”已有的预先承诺基金凭证，其操作与FMX2-更改基金储备凭证基本相同，差异在于多了一个可参考的基金储备凭证。

3）FMY3-显示

显示已有的预先基金储备。

4）FMYPM1-创建价值调整

创建预先承诺基金凭证的价值调整凭证，其操作与FMXPM1-创建基金储备价值调整凭证相同，这里不再重述。

5）FMYPM2-更改价值调整

修改预先承诺基金凭证的价值调整凭证，其操作与FMXPM2-基金储备价值调整凭证更改价值调整相同，不再重述。

6）FMYPM3-显示价值调整

显示预先承诺基金凭证的价值调整凭证。

7）FMY6-手动减少

对预先承诺基金凭证进行手动减少的后续业务操作，其结果形成了后续业务凭证，并反映在专项资金凭证用量中的后续业务的抵减，其操作与FMX6-手动减少基金储备凭证基本相同，不再重述。

4.基金承诺

基金承诺操作如图6.1.2-35所示。

1）FMZ1-创建

创建承诺基金凭证，其操作与FMY1-创建预先基金承诺凭证基本相同，区别在于承诺基金凭证的行项目既可以单独创建，也可以基于基金储备凭证行项目或预先承诺基金凭证来创建，后一种创建被视为基金储备凭证或预先承诺基金凭证后续抵减业务操作，即基金承诺凭证占用预算同时原基金储备凭证或预先承诺基金凭证释放出占用的预算，如图6.1.2-36所示。

图6.1.2-35

图6.1.2-36

①准备金：指定行项目创建基于基金储备凭证，完成保存后，生成预先基金储备凭证预算消耗同时释放基金储备凭证占用的预算，保证凭证有预算的“抢占锁定”。

②预先承诺：指定行项目创建基于预先承诺基金凭证，完成保存后，生成基金承诺凭证预算消耗同时释放预先承诺基金凭证占用的预算，保证凭证有预算的“抢占锁定”。

③设置为“完成”：当勾选时，完成保存后，生成基金承诺预算消耗同时释放基金储备凭证或预先基金储备凭证占用的预算，原基金储备凭证行项目或预先基金储备凭证行项目将被设置为“完成”，其占用的未结清的预算将被释放。

2）FMZ2-更改

修改或设置“完成”已有的基金承诺凭证，其操作与FMY2-更改预先承诺基金凭证基本相同，差异在于多了一个可参考的预先承诺基金凭证。

3）FMZ3-显示

显示已有的基金承诺储备。

4）FMZPM1-创建价值调整

创建基金承诺凭证的价值调整凭证，其操作与FMYPM1-创建预先承诺基金的价值调整凭证相同，这里不再重述。

5）FMZPM2-更改价值调整

修改基金承诺凭证的价值调整凭证，其操作与FMYPM2-预先承诺基金价值调整凭证更改相同，不再重述。

6）FMZPM3-显示价值调整

显示基金承诺凭证的价值调整凭证。

7）FMZ6-手动减少

对基金承诺凭证进行手动减少的后续业务操作，其结果形成了后续业务凭证，并反映在专项资金凭证用量中的后续业务的抵减，其操作与FMY6-手动减少预先承诺基金凭证相同，不再重述。

5.收入预测

收入预测操作如图6.1.2-37所示。

图6.1.2-37

1）FMV1-创建

创建收入预测凭证，其操作与FMX1-创建基金储备凭证基本相同，区别在于收入预测凭证中的承诺项目必须为收入类承诺项目（30+2）。

2）FMV2-更改

修改或设置“完成”已有的收入预测凭证，其操作与FMX2-更改基金储备凭证基本相同。

3）FMV3-显示

显示已有的收入预测凭证。

4）FMVPM1-创建价值调整

创建收入预测凭证的价值调整凭证，其操作与FMXPM1-创建基金储备价值调整凭证相同，这里不再重述。

5）FMVPM2-更改价值调整

修改收入预测凭证的价值调整凭证，其操作与FMXPM2-基金储备价值调整凭证更改价值调整相同，不再重述。

6）FMVPM3-显示价值调整

显示收入预测凭证的价值调整凭证。

7）FMV6-手动减少

对收入预测凭证进行手动减少的后续业务操作，其结果形成了后续业务凭证，并反映在专项资金凭证用量中的后续业务的抵减，其操作与FMX6-手动减少基金储备凭证相同，不再重述。

6.基金转账

基金转账操作如图6.1.2-38所示。

1）FMWA-创建

创建基金转账凭证，如图6.1.2-39所示。

图6.1.2-38

图6.1.2-39

录入相关数据后，按＜Enter＞键进入下一界面，如图6.1.2-40所示。

图6.1.2-40

录入发送方、接收方的FM账户分配要素及其他相关字段后，发送方和接收方金额要一致，即可保存，生成资金转账凭证。

2）FMWC-显示

显示资金转账凭证。

7.专项资金凭证的其他操作

1）FMVA01-创建价值调整

通用各类专项资金凭证（如基金冻结、基金储备之类）创建价值调整凭证，要求在专项资金凭证的行项目上已设置“必需的值调整”。操作如图6.1.2-41所示。

图6.1.2-41

凭证编号：指定要限制的专项资金凭证号。

凭证类型：指定要限制的专项资金凭证类型。

凭证类别：指定要限制的专项资金类，比如基金冻结、基金储备。

在图6.1.2-41中录入参数后，单击按钮，进入下一界面，如图6.1.2-42所示。

图6.1.2-42

①当前可进行价值调整的行，新建一个价值调整凭证。

②选中当前可进行价值调整的行，修改其录入的未保存前的价值调整凭证。

③删除当前可进行价值调整的行，删除其未保存的价值调整凭证。

④绿灯显示当前行为可以进行价值调整的专项资金凭证行。

⑤红灯显示当前行为不可以进行价值调整的专项资金凭证行。

⑥指定价值调整凭证的值为增加还是减少。

⑦本次调整的金额。

⑧对录入完成的价值调整进行传输，并将相关调整值计算后显示在上面的表格行中，但此时价值调整凭证仍然为未保存。

⑨放弃当前录入的价值调整凭证。

录入完成后，单击“保存”按钮保存价值调整凭证即可。

2）FMZZ-重估

对非本币的指定专项资金凭证进行本位币金额重估，并按照新汇率来生成调整本位币的金额。操作如图6.1.2-43所示。

图6.1.2-43

录入相关参数，按＜F8＞键执行，如图6.1.2-44所示。

图6.1.2-44

①评估日期使用的汇率。

②原有汇率下的记账金额。

③新汇率下的应记账金额。

④本次评估需调整的金额。

3）FMRE_SERLK-结算行项目

将未结清的专项资金凭证行项目批量设置为“完成”并结清，并将其占用的预算释放出来。通常预算承诺消耗不结转的企业，需要在年末执行此功能，来设置“完成”结清当年所有的未清专项资金凭证。操作如图6.1.2-45所示。

图6.1.2-45

自动清算凭证：如果选择上，代表当一个专项资金凭证所有的行项目都被设置为“完成”时，则将该专项资金凭证整个（即在凭证抬头上）设置为“完成”。

在图6.1.2-45中，按＜F8＞键执行，如图6.1.2-46所示。

图6.1.2-46

选中要关闭结清的行项目，单击“编辑凭证”按钮，即完成了关闭结清专项资金凭证的行项目。

4）FMRE_KERLK-结算凭证

将未结清的专项资金凭证批量设置为“完成”并结清，并将其占用的预算释放出来。注：其功能与FMRE_SERLK差不多，两者可选一个来操作，操作如图6.1.2-47所示。

图6.1.2-47

完成所有项目：不选择上时，只有专项资金凭证中所有行项目为“完成”时将专项资金凭证列出来供选设置为“完成”；选择上时，只要有未清的专项资金凭证都列出来供选设置为“完成”。

参数录入完成后，按＜F8＞键执行，如图6.1.2-48所示。

图6.1.2-48

选中要关闭的凭证，单击“编辑凭证”按钮，即可完成专项资金凭证的关闭。