股权投资基金基础知识: 教你基金服务业务的考点

1.基金服务业务的内容

◎基金募集服务

基金服务机构提供基金销售募集服务，应当取得相应的业务资质，并与管理人签订书面代销协议。

◎投资顾问服务。

◎份额登记服务

妥善保存登记数据，资料保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。

◎估值核算服务和信息技术系统。

2.基金服务业务中基金管理人应承担的责任

◎基金管理人依法承担的职责不因委托而免除。

◎基金管理人开展基金服务业务前的准备工作，应当对基金服务机构开展尽职调查，并与服务机构签订书面服务协议。

◎基金管理人开展基金服务业务时的持续评估。

3.基金服务业务中可能存在的利益冲突

◎基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产。

◎基金服务机构提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当实行严格的分账管理。

◎基金托管人不得被委任担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离。

◎基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力，建立防火墙制度与业务隔离制度，有效执行信息隔离制度。(www.xing528.com)

一鸣证书教研组考点分析：

理解基金服务业务的内容；了解基金服务业务中基金管理人应承担的责任；理解基金服务业务中可能存在的利益冲突。考试重点是基金服务业务中可能存在的利益冲突。

【典型例题23】

单选：关于基金服务机构的基本业务规范，符合要求的（　　）。

Ⅰ.基金服务机构不可将不同基金财产混同进行管理

Ⅱ.基金服务机构应建立严格的防火墙制度与业务隔离制度

Ⅲ.基金服务机构破产时，基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产不属于其破产财产

Ⅳ.基金服务机构在任何条件下均不可同时担任同一基金的托管人

Ⅴ.基金服务机构可以在紧急情况下挪用基金资产

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】D

【解析】基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产，所以Ⅰ正确；基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力（防火墙制度与业务隔离制度、信息隔离），所以Ⅱ正确；基金服务机构破产或者清算时，基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产不属于其破产或清算财产，所以Ⅲ正确；基金托管人不得被委任担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，所以Ⅳ错误；基金服务机构应当提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理，不得挪用基金财产，所以Ⅴ错误。