科技保险的发展及政策效果研究：满足中国科技型企业需求

科技保险是发挥保险功能和资金优势，为科创企业的研发、成果转化和生产经营活动提供风险保障、资金融通等服务，分散企业科技创新风险的重要金融工具。相比财险和寿险公司，科技保险公司有着更加明确的承保对象及保险规范，合法经营的高新技术企业、科研院所均可投保科技保险。科技企业或研发机构在研发、生产、销售、售后及其他经营管理活动中，因各类风险而导致财产损失、利润损失或科研经费损失，及其对股东、雇员或第三者的财产或人身造成现实伤害而应承担的各种民事赔偿责任，由科技保险公司给予赔偿或给付保险金。近年来，我国创新创业氛围浓厚，涌现出大量优质的科创企业。作为创新要素集成、科技成果转化的生力军，科创企业是国民经济高质量发展不可缺少的中坚力量。为了强化企业技术创新主体地位、破解企业创新难题，相关部门出台了大量法规政策，但是部分企业仍然面临创新基础薄弱、研发资金短缺、成果推广困难、人才培育缓慢等问题。科技保险作为一项准公共产品，能够使高投入、高风险的科技型创新企业和科研机构在出现损失后获得补偿，为科创企业的发展保驾护航，因此，2006年我国科技部和保监会正式推出了科技保险业务，包括高新技术企业产品R&D责任保险、关键R&D设备保险、R&D营业中断保险、出口信用保险、高管人员和关键研发人员团体住院费用保险以及意外伤害保险等六大险种，并在政策上给予相关税收优惠。初期选择中国出口信保和华泰保险作为试点承保机构。2007—2008年，我国连续确立了两批共12个科技保险创新试点省市和地区。截至2016年底，科技保险的保费收入77.66亿元，占全国总保费收入的0.25%，为中国科技型自主创新企业提供风险保障1.03万亿元，同比大幅增长631.25%。2018年，我国第一家专门科技保险公司——太平科技保险股份有限公司成立。2020年10月，中国银保监会会同湖北省人民政府，正式印发《东湖科技保险创新示范区总体方案》，同意在武汉东湖新技术开发区建设东湖科技保险创新示范区。这是全国首个获批的国家级科技保险创新示范区，也是武汉市保险业首次纳入国家级试点的项目。总体方案明确了六项任务：一是深化科技保险产品与服务的创新；二是创新保险资金投资科技产业的体制机制；三是创新科技保险市场组织体系；四是加大科技保险市场开发力度；五是打造具备示范效应的科技保险特色；六是夯实科技保险发展基础。目前，各地推出的保险品种已经拓展到包括产品研发责任保险、关键研发设备保险、营业中断保险、高管人员及关键研发人员团体健康保险和意外保险、财产保险、产品质量保证保险、董事会监事会高级管理人员执业责任保险、雇主责任保险、环境污染责任保险、专利保险、小额贷款保证保险、项目投资损失保险、特殊人员团体意外伤害险和重疾险，以及出口信用保险等险种。一些地方还将科技保险的投保范围从高新技术企业扩大到科技型中小企业，并建立由政府、银行和保险机构共同参与的风险共担机制，从而使该险种进一步惠及更多科创型企业。

科技保险具有广阔的市场前景。数量众多的中小科技企业在初创和孵化的过程中，面临着多种高风险，客观上需要保险来帮助其分散风险，促进存活和发展。针对科技企业在研发、生产、销售以及其他经营管理活动中可能遇到的财产损失、利润损失或知识产权损失等，科技保险可充分运用互联网、大数据、云计算等新技术，为企业提供多层次、多角度的保险产品、风险保障、特色服务和融资解决方案。科技保险具备杠杆作用，可帮助投保企业以较低成本实现风险的最优化管控。在降低研发、生产、销售等环节潜在损失的同时，又有助于小微企业获得增信，提升融资效率。(www.xing528.com)

整体而言，科技保险发展较为缓慢，由于科技保险标的特殊性、科技研发活动的独特性以及市场中同类产品的稀缺性，导致保险公司难以设计出标准化的科技保险产品和公正合理的保险费率。此外市场上科技保险专业人员的培育不足，缺乏既懂科技又懂保险的高层次专业人才，也在一定程度上影响了科技保险业务的开展。对于众多科创企业而言，科技保险作为新的保险品种，还未被大众所熟知，导致企业投保意愿普遍较低。