商业银行中间业务概述的重要角色

商业银行在经营存款、贷款和投资等业务的同时，还利用其在机构、技术、资金、信誉等方面的优势，开办结算、代理、银行卡、理财等其他业务，这些业务统称为中间业务。商业银行发展中间业务是适应金融全球化的需要，是向现代化商业银行转轨的重要标志，同时，也是商业银行竞争的热点和焦点。

（一）商业银行中间业务的定义及特点

1.商业银行中间业务的含义

中间业务是指商业银行不运用或不直接运用自己的资金，而是以中间人的身份接受客户委托，替客户办理相关事宜，凭借自身专业优势提供相关金融服务并收取手续费的业务。中间业务最基本的性质是商业银行在办理中间业务时不直接作为信用活动的一方出现，即不直接以债权人或债务人的身份参与，这也是中间业务与资产业务和负债业务最根本的区别。

2.商业银行中间业务的特点

第一，代理性强。商业银行办理中间业务通常是以接受客户委托的方式开展业务，尤其是在办理代理、担保、承担、承诺等中间业务时，其代理性的特点特别突出。第二，资产性少。商业银行在办理中间业务时，不运用或不直接运用银行自身的资金，只是利用其信用、信誉等方面的优势，通过付出一定的人力、物力和承担一定的经济责任为客户提供服务。第三，低风险性。在办理中间业务时，商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与这项业务，而是接受客户委托，以中间人或代理人的身份开展业务，其经营风险主要由委托人来承担。有些中间业务，银行在办理时也会直接承担一定的风险，但风险相对较低。第四，收益稳定性。在办理中间业务时，商业银行通常以收取佣金或手续费的方式获利，它的开展为商业银行带来了大量的佣金收入和手续费收入，西方商业银行的中间业务收入占比一般为40%～50%。

（二）商业银行中间业务的分类

2001年6月21日，我国颁布的《商业银行中间业务暂行规定》中规定，中间业务不构成商业银行表内资产、表内负债。商业银行形成银行非利息收入的业务包括两大类：一是金融服务类业务，二是表外业务。

1.金融服务类业务

它是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了收取手续费收入，主要包括支付结算类业务、代理类中间业务、银行卡业务和咨询顾问类业务。

（1）支付结算类业务。它是指商业银行为客户办理债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。银行本票是指申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

（2）代理类中间业务。代理类中间业务是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务等。

（3）银行卡业务。银行卡是由经授权的商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。按银行卡的功能不同，可以将其分为借记卡、贷记卡、准贷记卡。借记卡是指先存款后消费（或取现）没有透支功能的银行卡。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不能足额支付时可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。

（4）咨询顾问类业务。它是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析形成系统的资料和方案并提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动，具体包括企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务和现金管理业务等。(www.xing528.com)

2.表外业务

它是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动，主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务。

（1）担保或类似的或有负债。它是指由银行向交易活动的第三者的现行债务提供担保，并且承担相应的风险，主要包括票据承兑、备用信用证、投标保函、还款保函和履约保函等。

（2）承诺类业务。它是指商业银行在未来某一日按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺与票据发行便利。

（3）金融衍生业务。它是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括远期利率协议、互换、金融期货。

（三）商业银行中间业务的作用

中间业务在商业银行经营中的地位越来越重要，作用也越来越明显，其作用主要表现在以下几个方面

1.规避资本限制，增加盈利来源

商业银行作为一个金融企业，有着扩充资产规模的内在要求，这是因为银行的资产规模越大，盈利就越多。但资产规模的扩张也会增加银行经营的风险，而规避风险的有效途径就是通过增加银行资本金来提高资本对资产的支撑能力。为了维持银行的盈利水平，银行将发展重点放在了中间业务上。中间业务的特点就是对资本没有要求或要求很低，银行完全可以在不增加资本或增加极少量资本的情况下通过发展中间业务来扩大经营规模和获得利润。

2.转移和分散风险

20世纪80年代后发生的拉美国家的债务危机严重影响了国际商业银行的资产质量和资信，银行存款来源进一步减少，银行面临资金缺口扩大、流动性风险增加的问题，这些问题迫使银行寻求新的经营方式和策略来分散风险。中间业务给银行提供了控制资金成本、套期保值的投资手段。同时，中间业务的许多金融工具具有现金性、流动性和可转让性，从而促进了金融资产的流动性。

3.更好地为客户提供多样化的服务

银行经营规模的扩大、盈利能力的增加，很大程度上取决于银行拥有的客户数量。商业银行为了巩固客户关系，必须通过不断增加服务品种、改进服务手段、提高服务质量来满足客户的各种需求。中间业务种类繁多、经营方式灵活，银行的业务范围得到拓宽，满足了客户的不同需要。同时，保住了银行的市场占有率，并使银行在社会上的知名度大大提高。