商业银行的特征和职能

（一）商业银行的特征

1.商业银行是企业

商业银行具有一般工商企业的基本特征，即拥有业务所需要的自有资金，依法合规经营，自负盈亏，照章纳税，以利润为最终目标，按商品经济的经营原则从事经营活动。

2.商业银行是特殊的企业

商业银行是特殊的企业，主要表现为四点：（1）经营对象和内容特殊。一般工商企业所经营的是物质产品和服务，从事商品的生产和流通，而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的金融服务。（2）经营方式特殊。一般工商企业采取生产或买卖的方式经营，而商业银行采取信用方式经营，不改变货币的所有权，只将货币的使用权做有条件的让渡。（3）经营效果特殊。一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。（4）商业银行责任特殊。一般工商企业只以营利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责，而商业银行除了对股东和客户负责外，还必须对整个社会负责。

3.商业银行是金融机构的一种，但又不同于其他金融机构

与中央银行相比，商业银行是面向工商企业、公众及政府的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关，它不以营利为目的，不吸收公众存款，也不对客户办理具体的信贷业务。与其他金融机构相比，商业银行能够提供更多、更完整的金融服务，能够吸收活期存款，而且业务范围越来越广泛，正向“金融百货公司”方向发展。而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某些方面的金融服务，业务经营具有明显的局限性。

（二）商业银行的职能

1.信用中介职能(www.xing528.com)

信用中介职能是指通过银行负债业务，把社会上的闲散资金集中到银行里来，再通过银行的资产业务，把它投向社会经济各部门。商业银行通过发挥信用中介职能，在资金盈余者与缺乏者之间架起一座桥梁，使闲置的资金资源得到最大限度的利用。商业银行通过信用中介职能，实现了资本盈余和短缺之间的融通，且不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。这种使用权的改变，对经济活动起到多层面的调剂转化作用：一是可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，从而在不改变社会资本总量的条件下，通过改变资本的使用量，为实现扩大再生产提供了可能性；二是可将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；三是可以把短期货币资本转化为长期货币资本，在营利原则的支配下，还可以把货币资本从效益低的部门或行业引向效益高的部门或行业，形成对经济结构的调节。

2.支付中介职能

这一职能的实质是商业银行在办理负债业务的基础上，通过代理客户支付货款和费用、兑付现金等，逐渐成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。商业银行支付职能的发挥，是以活期存款账户为基础的，只有在客户保存一定存款余额的基础上，才能办理支付。商业银行支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了社会再生产的扩大。

3.信用创造职能

商业银行在信用中介和支付中介的基础上产生了信用创造功能。商业银行能够吸收各种存款，用其吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转账的基础上，贷款又转化为存款，在存款不提取现金或不完全提现的基础上，商业银行就增加了资金的来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。商业银行通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，而活期存款是构成货币供给量的主要部分，因此，商业银行可以把自己的负债作为货币来流通，从而具有了信用创造职能。当然，商业银行不能无限制地创造信用，更不能凭空创造信用，它至少要受以下因素制约：第一，商业银行创造信用要以存款为基础；第二，商业银行的信用创造要受中央银行存款准备金率、自身现金及贷款付现率的制约；第三，商业银行创造信用的前提是要有贷款的需求，商业银行在发挥信用创造功能过程中产生的主要作用在于可以节约现金使用，节约流通费用，而且还能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。

4.金融服务职能

商业银行金融服务职能是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的金融服务。工商企业生产和流通专业化的发展又要求把许多原来属于企业自身的货币业务转化给银行代为办理，如发放工资、代理支付其他费用等。个人消费也由原来单纯钱物交易，发展成转账结算。现代化的社会生活从多方面给商业银行提出了金融服务要求，在强烈的业务竞争驱动下，各家商业银行不断开拓服务领域，通过金融服务的发展开拓新的业务领域。