票据业务创新风险防范

（一）完善各行票据内控风险体系

牢固树立风险意识。一直以来我国经济保持在高速增长阶段，经济金融环境保持向好，加上票据业务一直被认为是低风险业务，风险防控意识相应有所弱化。随着经济下行和各类风险因素交织，资产质量出现一定程度下滑，票据风险逐步暴露，因此银行需要高度重视票据业务风险，坚持审慎经营理念，增强全面风险意识。同时，建立科学的考核机制，结合自身特点和实际情况确定票据业务发展的目标和规划，不盲目追求发展速度和规模扩张。

建立健全适应票交所时代特点的票据风险防控体系和制度。要从大处着眼、从细节入手，强化票据风险集约化经营管理，建立从票据风险识别、提示、预警到风险监测、分析、评价、化解等全面风险管理框架，实现对票据业务全面风险管理；健全从事前风险审查与评估、事中风险审核与控制、事后风险检查与跟踪等全方位、全流程管理，对票交所交易员流程化操作管理至关重要。特别要注意防范道德风险。

（二）建立票据风险处置新机制

票据业务金额往往较大，一旦产生风险对商业银行乃至金融市场都将产生较大影响，因此票据市场的管理层和参与者都需要建立监测和应急预案，防范票据风险在金融市场上相互渗透和传染。一是建立中国票据风险指标，可从票据承兑垫款率、票据贴现逾期率、票据案件发生率、票据资金损失率等维度进行评估，定期发布和监测票据市场总体风险情况。二是建立监管机构与市场主体之间的信息共享和良性互动机制，完善审慎监管、机构内控和市场约束三位一体的票据业务风险管理模式，促进票据市场可持续发展。三是建立相关应急处置机制和业务应变措施，积极应对各种非预期因素，一旦出现异常情况及时采取措施，将损失和不良影响降到最低，同时进行总结并汲取经验，避免类似风险再次发生。

（三）发挥票交所监测管理职责

票交所具备全面、实时的海量数据，需要对这些交易数据进行监测，制定应急预案，一旦出现异常情况及时采取措施，维护市场稳健运行，服务实体经济发展。搜集整合票据风险信息，包括公示催告、挂失止付、风险票据、票据案件或事件以及可能产生票据风险的其他信息，也要建立黑白名单制度，对具有欺诈、恶意拖欠票款等票据不良行为的客户进行黑名单管理，而对信誉良好、交易活跃、推动票据市场创新发展的客户予以升级，鼓励商业信用发展。

票交所可以通过市场变动趋势和客户的风险偏好，借助数据模型建立以情景分析、压力测试为手段的前瞻性风险管理模式，合理地为客户推荐产品，匹配其风险收益，并可以通过专业队伍的打造，加强对业务和产品模块中各个环节的风险管理和控制，促进客户提高合规经营意识，推动监管要求在整个市场的传导。

借助大数据分析完善风险计量和内控评价模型，不断地推动风险的量化管理体系，通过嵌入至业务和产品的模块推动量化监测风险的尝试，并对合规操作和管理进行全方位分析，提升会员的风险防范水平和合规管理能力；提供应对票据风险场景和具体问题的咨询，增加处置票据风险资产的、案例介绍和相关办法等功能。

【知识要点】

1.票据等级评价体系

2.线上票据等级评价体系建立的重要性

3.票据等级评价体系的内容组成

【本章总结】

本章以线上票据等级评价体系的概念为出发点，阐述了建立线上票据等级评价体系的重要性，并列明建立线上票据等级评价体系应该注意的相关事项，同时指出信用评级分为两个层面，一是对债务人的主体信用评级，二是对债务的债项评级。以债券信用评级为例，其包含两层含义：一是识别，即寻求会对债券的到期偿付造成影响的因素；二是预测，通过信用等级评价体系可以对票据典当的风险进行控制。

【课后习题】

一、单项选择题

1.收益与风险（　），是资本的逐利属性所决定的。

A.成反比

B.成正比

C.无关

D.有时相关有时无关

2.票据业务的第一还款来源还是（　）。

A.企业的债券

B.企业的外来资金

C.企业的自有资金

D.企业的负债

3.发挥电子商业承兑汇票作用不包括（　）。

A.电子商业承兑汇票结算功能不断增强，但银行接受度有所降低

B.电子商业承兑汇票在对企业发展、银行经营、市场流通、经济繁荣以及社会信用发展等方面具有重要的促进作用

C.积极推动电子商业承兑汇票业务发展

D.发挥票据承兑、直贴、再贴现服务实体经济作用

4.发挥票据承兑、直贴、再贴现服务实体经济作用具体表现不包括（　）

A.发展再贴现业务有效促进央行对实体经济进行“滴灌”。

B.发展承兑业务为实体经济支付结算提供便利。

C.发展贴现业务为实体经济提供便捷融资渠道和零成本资金。

D.发展贴现业务为实体经济提供便捷融资渠道和低成本资金。

5.进一步发挥票据业务服务实体经济的功能具体不表现为（　）。

A.积极推动电子商业承兑汇票业务发展

B.促进中小企业、“三农”、普惠、绿色金融等发展

C.发挥票据承兑、直贴、再贴现服务实体经济作用

D.发挥供应链、产业链、贸易链票据融资作用

6.关于完善各行票据内控风险体系具体不表现有（　）。

A.加快推进票据相关法律的修订工作，完善无因性、电票合法性、风险计提等法规

B.建立健全适应票交所时代特点的票据风险防控体系和制度

C.发挥供应链、产业链、贸易链票据融资作用

D.建立票据风险处置新机制

7.深化改革创新，推进深化发展不包括（　）。

A.服务“一带一路”

B.探索建立票据创新机制

C.探索票据评级评估及经纪管理新渠道

D.建立以央行、票交所为主导，以地方、行业、财务，农村金融、地方城市金融、规范民间票据平台为补充的交易市场体系

8.线上票据等级评价体系建立的重要性不包括（　）。

A.建立统一的体系，有利于提高对票据信用风险的认识

B.建立统一的标准，有利于提高对票据信用风险的识别

C.建立统一的评级，有利于提高票据市场化运作水平

D.积极推动电子商业承兑汇票业务发展

9.防范票据业务发展创新风险具体不表现为（　）。

A.探索“一行三会”票据协调机制

B.完善各行票据内控风险体系

C.完善票交所平台功能，提高市场交易效率

D.发挥票交所监测管理职责

二、多项选择题

1.线上票据等级评价体系建立的重要性有（　）。

A.建立统一的体系，有利于提高对票据信用风险的认识(www.xing528.com)

B.建立统一的标准，有利于提高对票据信用风险的识别

C.建立统一的评级，有利于提高票据市场化运作水平

D.建立统一的平台，有利于促进全社会征信体系建设

2.发挥票据承兑、直贴、再贴现服务实体经济作用具体表现为（　）

A.发展再贴现业务有效促进央行对实体经济进行“滴灌”。

B.发展承兑业务为实体经济支付结算提供便利。

C.发展贴现业务为实体经济提供便捷融资渠道和零成本资金。

D.发展贴现业务为实体经济提供便捷融资渠道和低成本资金。

3.促进中小企业、“三农”、普惠、绿色金融等发展具体表现为（　）。

A.票据业务是解决中小企业融资难问题的重要渠道

B.有利于提高票据市场化运作水平

C.服务“一带一路”

D.落实和促进“三农”金融、普惠金融、绿色金融等发展

4.进一步发挥票据业务服务实体经济的功能具体表现为（　）。

A.积极推动电子商业承兑汇票业务发展

B.促进中小企业、“三农”、普惠、绿色金融等发展

C.发挥票据承兑、直贴、再贴现服务实体经济作用

D.发挥供应链、产业链、贸易链票据融资作用

5.发挥电子商业承兑汇票作用有（　）。

A.电子商业承兑汇票结算功能不断增强，但银行接受度有所降低

B.电子商业承兑汇票在对企业发展、银行经营、市场流通、经济繁荣以及社会信用发展等方面具有重要的促进作用

C.积极推动电子商业承兑汇票业务发展

D.发挥票据承兑、直贴、再贴现服务实体经济作用

6.积极推动电子商业承兑汇票业务发展具体表现为（　）。

A.政府推进，搭建企业信息信用平台

B.推行标准化，建立健全企业信用评级和增信制度

C.因地制宜，明确商票发展重点

D.提高商业银行积极性，加大银行商业承兑汇票贴现规模及人民银行商票再贴现力度，引导金融资源积极介入，为扩大商票流通创造良好的条件和宽松的金融环境

7.深化改革创新，推进深化发展有（　）等方面。

A.加快全国统一规范的票据信息平台建设

B.完善票交所平台功能，提高市场交易效率

C.加快推进票据相关法律的修订工作，完善无因性、电票合法性、风险计提等法规

D.扩大市场参与主体，发展票据专业化中介机构

8.深化改革创新，推进深化发展有（　）等方面。

A.发挥理论研究的智库功能

B.探索建立票据创新机制

C.探索票据评级评估及经纪管理新路子

D.建立以央行、票交所为主导，以地方、行业、财务，农村金融、地方城市金融、规范民间票据平台为补充的交易市场体系

9.防范票据业务发展创新风险具体表现为（　）。

A.探索“一行三会”票据协调机制

B.完善各行票据内控风险体系

C.建立票据风险处置新机制

D.发挥票交所监测管理职责

10.关于完善各行票据内控风险体系具体表现有（　）。

A.加快推进票据相关法律的修订工作，完善无因性、电票合法性、风险计提等法规

B.建立健全适应票交所时代特点的票据风险防控体系和制度

C.牢固树立风险意识

D.建立票据风险处置新机制

三、判断题

（　）1.收益与风险成反比，是资本的逐利属性所决定的。

（　）2.票据业务的第一还款来源还是企业的自有资金，与企业的经营好坏密切相关。

（　）3.票据业务是解决中小企业融资难问题的唯一渠道。

（　）4.从宏观政策角度，电子商票间接作用于实体经济，央行通过再贴现调控信贷投向，并有效促进社会信用体系的完善和发展。

（　）5.要遵循票据无因性原则，修改对真实贸易背景的有关规定，增加票据关系的效力不以基础交易关系的真实有效为条件，票据债务人不得以交易关系和债权债务关系真实有效与否为由对抗善意第三人的规定。

（　）6.票据业务金额往往较大，一旦产生风险对商业银行乃至金融市场都将产生较大影响，因此票据市场的管理层和参与者都需要建立监测和应急预案，防范票据风险在金融市场上相互渗透和传染。

（　）7.客户的选择不一定影响票据资产的风险状况，所以不需要加强对客户和票据资产的信用风险衡量。

（　）8.如果能够明确统一的票据信用风险识别因子，建立统一的票据信用评级体系，有利于修正业务办理过程中定性判断等客观因素，使票据信用风险的识别能够做到定量化、标准化、理性化，减少票据业务操作风险、员工道德风险的发生概率。

（　）9.伴随着票据业务的规模化发展，巨大的市场体量和需求空间使得票据业务的经营必然从传统的信贷业务体系中独立出来，由信贷兼营向票据专业化经营、由条块分散经营向区域集中经营转变，最终发展成为票据交易所模式，推进全国性有形票据市场的建设。

（　）10.票据已然成为中小企业获取银行资金和信用支持的重要渠道。应该加快推进中小企业流动资金贷款票据化和应收账款票据化，可有效盘活中小企业存量资产，提高中小企业融资效率，提高中小企业融资成本。

四、简答题

1.请简述线上票据等级评价体系建立的重要性。

2.关于进一步发挥票据业务服务实体经济的功能有哪些方面，请分别简述。

3.关于防范票据业务发展创新风险中完善各行票据内控风险体系具体有哪些方面，请简要论述。