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财富传承:21篇实战案例

时间:2023-08-01 理论教育 版权反馈
【摘要】:C先生和W女士共同缔造的Y集团属于传统制造业,旗下从事生产、销售的子公司遍布全国。经过二十多年,Y集团旗下已拥有多个知名品牌,被视为行业标杆。2014年,次子硕士毕业,明确表示不愿意参与家族企业经营,希望未来继续留在美国发展。

财富传承:21篇实战案例

C先生现年49岁,儒雅冷静。他的太太W女士现年47岁,谦逊亲和。C先生和W女士共同缔造的Y集团属于传统制造业,旗下从事生产、销售子公司遍布全国。

Y集团商业体系图

C先生和W女士共同创业初期,以传统制造业为起点,完成原始积累。Y集团最初为某国外品牌商贴牌生产,中间也遇到贸易壁垒、行业竞争激烈和毛利率被严重挤压等各样挑战,艰难存活后,决定大胆引入先进设备和生产技术。经过二十多年,Y集团旗下已拥有多个知名品牌,被视为行业标杆。

C先生和W女士较早注册了一家香港公司持有境内实体运营公司的股权。而出于某些历史原因,目前有部分重要子公司的股权由第三方代持,并未真正纳入到商业体系中,形成事实上的虚拟集团。

2013年以来,Y集团开始面临传统制造行业转型升级的阵痛,各种问题纷至沓来:融资结构单一而且内部资金调动困难,集团总公司与各事业板块管理效率低下,境外和境内公司不规范带来的风险越来越大,集团优秀人才流失,等等。

C氏家族关系图

C先生的长子现年30岁,香港居民,高中开始赴欧洲留学金融学专业,对金融投资有浓厚兴趣。长子虽然回到家族企业帮忙,但是C先生认为他和自己在能力和资源上都有较大差距,所谓接班为时尚早。与此同时,C先生也不希望儿子将来和自己一样辛苦,整天在各色人物间周旋

2016年,长子提出要与留学时结识的同学F小姐(中国内地居民)结婚,这让C先生开始认真思考家族财富将来的保护与传承问题。经过一番思考,C先生告诉长子,必须确保家族财富未来不受任何婚变风险的影响,在彻底解决这一问题前,长子的婚事暂缓。

C先生的次子现年25岁,高中时期开始到美国接受教育,对高新技术有浓厚兴趣。2014年,次子硕士毕业,明确表示不愿意参与家族企业经营,希望未来继续留在美国发展。

一方面,考虑到行业的激烈竞争、企业转型和融资的压力,以及股权代持的风险;另一方面,考虑到下一代与自己的差距,需要留给他们一个较为规范的企业,辅之以专业的经营管理人员,甚至要为将来的退出进行准备,C先生和W女士动了将家族企业在香港上市的念头。

但在上市前还有许多的问题需要考量,如何搭建上市的架构,如何做好代持部分的回归安排,如何让家族财富远离下一代的婚姻风险,如何处理好财富传承过程中次子的美籍身份问题,C先生和W女士反复思索却还是没找到最终的答案。(www.xing528.com)

●1993年,Y集团成立,专业贴牌6年;

●1999年,大胆引入先进设备和生产技术,步入专业化发展;

●2003年,独立品牌战略实现,实现再次转型;

●2008年,确定规模化发展战略,快速抢占国内和海外市场;

●2010年,长子回到家族企业帮忙;

●2013年,Y集团逐步出现内部危机和复杂挑战;

●2014年,次子硕士毕业,决定留在美国继续发展;

●2016年,长子准备与F小姐结婚;

●2016年,C先生与W女士开始构思Y集团在香港上市。

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