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实战案例:财富家族管理与传承

时间:2023-08-01 理论教育 版权反馈
【摘要】:若盲目轻易使剑,估计还未防身,反倒伤及全身。主动风险是基于道德风险产生,被动风险主要是基于意外风险与能力风险产生。建议建立有效的代持隔离层,重大资产的直接持有人建议安排为机构,再由代持人代为持有机构的股权或份额。像C老板这么草率的修筑,由此建起的城墙当然无法抵挡动荡的人心,只有提前精心安排,通过系统配套文件加固,并配以相应的调整机制,方可随机应变,防患于未然。

实战案例:财富家族管理与传承

章莹律师:万事有其利,必有其弊,所以才需要未雨绸缪,趋利避害。

代持同样也是一把双刃剑,亮剑前不仅需要看到剑的锋芒,更要看到其锋芒背后暗藏的风险。若盲目轻易使剑,估计还未防身,反倒伤及全身。

晓初律师:是的。如果C老板对于父亲和侄子代持公司股权安排得更加妥当、周密,其他家族成员也不可能站出来争产,也不至于到达家族情感丧失殆尽的地步。更为重要的是,也不会让自己的核心资产及公司处于如此危险的境地。说到底,还是对于代持的风险认识不够,没有最基本的风险管理意识。

梓怡律师:我觉得代持的风险管理实际上应当针对前面我们所讲到的主动风险的管理和被动风险的管理两个轨迹展开。主动风险是基于道德风险产生,被动风险主要是基于意外风险与能力风险产生。换言之,代持风险管理主要应当管理的是代持人的道德风险、意外风险和能力风险。

章莹律师:明确代持风险管理的根本是对代持人道德风险、意外风险和能力风险的管理,这一点是至关重要的。在这个基础上,才可能去考虑具体代持管理方式的选择与运用,才可以做到有的放矢。

晓初律师:无论做什么,都要用对的人,做对的事。我的观点是尽量避免代持,如果一定要安排代持,代持人的选择是首要问题。我先讲一下代持法律风险管理通常必须注意的两个基本动作:

其一,选最合适的代持人和合适的代持结构。

建议建立有效的代持隔离层,重大资产的直接持有人建议安排为机构,再由代持人代为持有机构的股权或份额。机构相比自然人而言的可控性和稳定性是不言而喻的。

其二,以法律文件的形式确认代持。(www.xing528.com)

除非特殊情况,代持必须通过法律文件的形式进行系统安排。不仅代持人与被代持人之间应签订相应的法律文件,同时为防止意外应请代持人的配偶等对代持予以确认,强化相应的代持证据,固化代持事实。

章莹律师:晓初讲到的基本动作是必须的。同时还要根据代持资产、代持人及代持模式的具体情况,充分考虑隐藏财富、隔离风险、过渡安排及规避法律等代持原因,进行周密的安排。

梓怡律师:代持管理不仅是一个风险管理的问题,还要考虑代持成本的管理问题。

代持成本包括两个方面:一个是日常的代持成本;还有一个是代持回归的成本。代持成本的考量也是代持模式的选择和安排涉及的重要因素。

章莹律师:永远的代持是不可能的,始终有一个代持财富回归的问题。在代持设立之初,就要考虑未来回归的可能与成本,规划好回归的方式与路径。这一点也是财富人士在代持关系设定时较少考虑的,也可以视为一种成本风险。

晓初律师:当然代持的回归并不是专指回归到实际权益人,还包括回归到实际权益人指定的法律结构,如家族信托和特定公司等,也是一种回归方式。

回归真实,才是最好的管理!

梓怡律师:打江山易,守江山难。打江山讲究战略战术,守江山又何尝不讲究“战术”呢?守的“术”就在于如何将财富的堡垒修筑得更为牢靠。像C老板这么草率的修筑,由此建起的城墙当然无法抵挡动荡的人心,只有提前精心安排,通过系统配套文件加固,并配以相应的调整机制,方可随机应变,防患于未然。

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