风险评估和计量在数字普惠金融中的应用

风险评估是为了使数字普惠金融机构能够对潜在事项的影响程度和大小有一个准确的判断。数字普惠金融机构在对自己可承受的潜在风险做了性质上的分类之后，就需要根据各层次目标在程度和数量上做出判断。事项评估的主要考虑有：

（1）风险评估的内容

要考虑数字普惠金融机构的规模大小、业务复杂性和业务活动集中控制程度等因素，具体内容为固有风险和剩余风险。固有风险是指数字普惠金融机构管理层在没有对风险采取任何措施的情况下，机构面临的风险。剩余风险采取应对措施之后残余的风险、可能性和影响程度。可能性代表事件发生的概率大小，影响程度则代表事项产生的后果严重程度。对风险可能性和影响程度的估计通常来自过去事项的可观察的数据，这些数据更为客观，反映更少的主观偏见。

（2）风险评估的步骤

主要步骤如下：第一，确定风险发生的可能性，即数字普惠金融机构面临风险的概率大小；第二，确定风险对目标影响程度的大小，有的事项对机构的影响极小，可以忽略不计，有的可能导致机构的崩溃，必须避免发生；第三，综合风险后果影响和发生可能性，确定风险等级，并采取相应的措施。

（3）风险评估的方法

风险评估主要包括定性法和定量法。根据历史数据是否对未来有借鉴意义、数据分析成本的大小等来确定采取定性或者定量的分析方法。

第一，定量评估方法，主要是数学统计方法。即用较小、历史的样本观察值预测较大、未来的未知观察值。测算后得出事件发生的概率和结果范围，从而评估风险的影响。数字普惠金融机构风险估计可以选择以下几种方法：(https://www.xing528.com)

基准法——采用共同的标准将具体事件的指标和结果进行比较，发现其中的差异。

概率模型——概率模型将事件后果与发生概率联系起来。根据历史数据或模拟结果，对可能性和影响进行评估。概率模型又可以分为以下几种：客观概率法、主观概率法、统计估值法、假设检验法。

非概率模型——在没有量化可能性时，通过主观的假设，根据历史数据及未来假设，估计事件的影响程度。非概率模型的方法很多，例如敏感性测量、情景分析和压力测试。

第二，定性评估方法。指通过运用过往经验及收集意见等方式，对风险事项的性质进行判定，以此来评估其对数字普惠金融机构目标的影响。定性评估理论是建立在不确定性经济学的基础上的，代表性方法是专家判断法、描述性方法和数据尺度法。专家判断法在企业，尤其是金融业中被普遍使用，值得数字普惠金融机构借鉴。以贷款审批为例，依靠信贷专家的专业技能、因素权衡和主观判断，判断违约可能性，并确定是否放贷和放款规模。对数字普惠金融的经营和财务情况不同角度的审视，专家们考虑的潜在因素和方法也是多种多样，这些专家一般是机构总部或其分支机构的信贷审批人员。数据尺度法有杜邦财务体系和沃尔比重分析法等。描述性方法包括风险评估卡等。

（4）基于层次分析法的风险评价模型

层次分析法（AHP）是一种多目标的评价和决策方法，对不易定量处理的变量特别有效，将不定量风险排序后做出判断。层次分析法将复杂问题或者多决策问题按照不同层次和要素分解，然后分别进行分析比较，得到各部分的权重后做出最优决策。层次分析法是定性与定量分析的结合，互补了两者的劣势，也更符合实际需要。数字普惠金融风险的多样性和历史数据的不持续性等特点都决定了对其进行风险评估不能单纯使用一种方法或者思路就可以得到准确的结果，尤其是数字普惠金融风险评价的目标有很多，都要酌情考虑。所以对于数字普惠金融机构风险评估方法选取而言，层次分析法是比较理想的选择。