农村信用社的性质和职能：农业发展与金融管理研究成果

（一）信用社的性质和特点

社会制度和生产关系决定合作金融的性质。我国是社会主义国家，社会主义制度是我国的根本制度。我国宪法第6条规定：“中华人民共和国的社会经济制度的基础是生产资料公有制，即全民所有制和劳动群众集体所有制。”这就明确指出了公有制为主体，多种所有制经济共同发展是我国社会经济的根本制度。

遵循社会制度和生产关系决定合作经济性质的原理，我国宪法第8条规定：“农村中的生产、供销、信用、消费等各种形式的合作经济，是社会主义劳动群众集体所有制经济。”就是说，农村信用合作社是集体所有制的合作金融组织。从所有制讲，它是社会主义集体性质的经济；从组织形式、管理方式讲，它可以借鉴和运用合作原则。1990年10月中国人民银行制发的《农村信用合作社管锂暂行规定》进一步明确指出：“农村信用社是集体所有制性质的合作金融组织，是我国金融体系的重要组成部分。”

现阶段我国农村经济的基本特点是：以公有制为主体的多种经济成分并存；以按劳分配为基本原则的多种分配形式并存，还不能完全消灭一切形式的剥削；有计划的商品经济还不发达，自然经济半自然经济还占很大比重；生产力水平不高，现代化的农业机械和科学技术还只是在少数地区实行，广大农村基本上还是沿用传统的落后的生产手段，以手工劳动为基础。目前，农村出现的以公有制经济为主体、以家庭经济为基础、以合作经济为主要形式的新格局，正是社会主义初级阶段农村经济特点的具体表现。为了促进农村经济的发展，就需要有相应的金融机构为其服务，这是商品经济发展必然产生的客观要求。我国的以农业银行为主导，以农村信用社为基础，以民间借贷为补充的农村金融体系，适合当前农村经济的基本状况。特别是信用社点多、面广、扎根农村，服务灵活，方便群众，最适宜农村经济的初级层次，最受广大农艮群众的欢迎。信用社的这种优势是国家银行无法取代的。

根据农村信用合作社管理暂行规定农村信用合作社的基本任务是：认真贯彻执行国家的金融方针、政策、法规，积极筹集融通农村资金，帮助农民和农村合作经济组织解决资金困难，支持农业生产和农村商品经济稳定发展；引导民间借贷，稳定农村金融；为农村社会主义现代化建设服务。

（二）信用社的职能

在社会主义初级阶段，农村信用合作社（简称信用社，下同）是农村信用的主渠道，是变革生产方式的有力杠杆。其基本职能是：(www.xing528.com)

（1）分配职能。即信用社利用信用工具，把社会产品的使用权“借”过来，“贷”给生产、流通部门去，从而使社会产品的价值形态分配和使用价值形态分配两者密切结合起来。

（2）调控职能。信用社信贷，是农村社会和企业资金供求关系的调节器。在调节和控制社会总需求方面，首先可以通过大量吸收存款，尤其是吸收定期存款，蓄积一部分社会购买力，暂时减少流通中的货币量，抑制社会需求，调节社会号求矛盾。其次，又可通过控制信贷投放规模，达到减少货币流通量、控制社会总需求的目命。再次，还可运用利率杠杆，通过提高或降低贷款利率，实现抑制或刺激社会需求增长的目标；同时，可以通过贷与不贷、贷多贷少、期限长短、条件宽严等对农业生产与流通中的资金余缺进行调节。

（3）反映职能。以货币资金运动为内容的信用社业务，是及时进行综合反映相关经济活动的“晴雨表”。

（4）促进与监督职能。社会主义经济是计划经济和商品生产的统一，没有发达的商品经济，不能奠定社会主义的物质基础；发展经济，尤其是发展农村商品经济，又离不开信用社的支持和帮助。信用社对农村经济的发展除了促进以外，还有监督的一面。促进和监督是辩证的统一，促进的目的有赖于监督去圆满达到，监督的任务必须通过促进去组织实现。只有进行有效的监督，才能达到促进的目的。

（5）导向职能。随着农村经济改革的不断深化，商品经济的不断发展，资金供求矛盾日益突出，农村民间借贷活动也随之活跃起来，形式多种多样，利率高低不等，资金渠道很多，实际上形成了一个范围很广的民间资金市场。农村民间借贷的形式主要有民间自由借贷，社会集资，有组织的融资，如农经服务公司、农村合作基金会、存贷开发公司，等等；地下私人钱庄，这是近几年在个别地方发生的，属于依法取缔之列。民间借贷资金来源的主要渠道：一是社会闲散资金；二是个人和单位的生产资金，也有少数的“负利金”者；三是从信用社、银行提取的存款。

民间借贷所以如此活跃，发展迅猛，其原因主要有四：一是农村商品经迅速发展，资金供求矛盾突出，是经济发展的客观需要。二是农村商品经济发展后，群众收入增加，资金潜力大，为民间借贷迅猛发展提供了可能。三是农村工商业利润普遍较高，为农村高利借贷创造了承受能力。四是信用社经营管理不善，政策性亏损产重，宏观调控失度，缺少业务活力，责权利脱节，往往在市场竞争中竞争不过民间借贷。因此，信用社必须制定合理的政策，搞好信用业务，将民间借贷引导到发展农村商品经济的轨道上来，从而必须大力组织存款，集聚资金力量；适当放宽信贷投量、投向和自有资金比例等项政策，实行浮动利率，使资金得刹充分运用，积极参与农村资金市场，调剂资金，发挥主渠道作用，疏通结算渠道，清理“三角债”，合理调整与下伸用网点，改善服务，真正做到存取方便，努力提高职工素质，适当充实职工数量；真正发挥农村信用合作社作用。