每天30分学点出纳工作交接，内容详解

出纳工作交接是指出纳人员因调动工作或者离职等原因，由离任出纳人员将有关工作和资料移交给继任出纳人员的工作过程。

出纳工作交接要求

出纳交接时应做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程须由专人负责监交。交接时，要进行财产清理，做到账账核对、账款核对。交接清楚后，应填写移交表，将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册，按册向接交人点清。交接核对无误后，由交、接、监三方签字盖章。

出纳工作交接内容

出纳交接工作的大致内容包括以下几项，如表1-10所示。

表1-10　出纳工作交接的内容

出纳工作移交明细表

出纳工作移交明细表

原出纳人员______因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给______接管。现办理如下交接：

一、交接日期

2021年______月_______日

二、具体业务的移交

1．库存现金：______月______日账面余额______元，借支单_____张______元（借支人员确认表附1），实存相符，日记账余额与总账相符；

2．银行存款余额明细___________________________________________

以上数据与2021年3月31日银行提供的银行对账单余额表核对相符。

三：移交的会计凭证、账簿、文件

1．本年度现金日记账____本。分别有____公司____本，____公司____本，____公司____本；

2．本年度银行存款日记账____本。分别有____公司____本，____公司____本，____公司____本，____公司____本，____公司____本，____公司____本；

3．空白现金支票____张（____号至____号），作废现金支票____张（号码分别为____）；

4．空白转账支票____张（____号至____号），作废转账支票____张（号码分别为____）；(www.xing528.com)

5．空白收据____本（____号至____号）；

6．未兑现银行支票____张，金额____元。

四、保险箱、银行物件交接

1．保险箱____个，锁匙____把；

2．网上银行U 盘____个，网上银行验证器____个；

3．银行预留印鉴卡____个；

4．支票购买证____本；

5．银行开户许可证；

6．电子回单柜IC 卡

五、印鉴

1．公司财务印章一枚；

2．公司财务印章一枚；

3．私章一枚；

4．私章一枚；

5．私章一枚；

6．个银行预留印鉴章。

六、交接前后工作责任的划分

2021年____月____日前的出纳责任事项由_____负责；2021年____月____日起的出纳工作由____负责。以上移交项均经交接双方认定无误。

七、本交接书一式三份，双方各执一份，存档一份。

移交人：　接管人：　监交人：　

公司财务（公章） 2021年　月　日