2018年财政预算执行情况报告

2018 年，全县财政工作全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大常委会、县政协的有效监督和大力支持下，紧紧围绕县十六届人民代表大会第二次会议批准的财政预算及县十六届人大常委会第十六次会议批准的财政调整预算，坚持依法理财，加强收入征管，聚焦脱贫攻坚，硬化预算约束，盘活存量资金，加快支出进度，强化财政监管，全力保障经济社会平稳健康发展。

（一）财政收支预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

收入预算执行情况：全县大口径财政收入完成25360万元，占调整预算26665万元的95.11%，同比增收204 万元，增长0.81%。一般公共预算收入完成14777 万元，占调整预算14489 万元的101.99%，同比增收845万元，增长6.07%。

支出预算执行情况：全县一般公共预算支出完成296294 万元，同比增支57849 万元，增长24.26%，占变动预算297230万元的99.69%。

分科目支出为：

——一般公共服务支出21831万元。

——国防支出7万元。

——公共安全支出6676万元。

——教育支出58538万元。

——科学技术支出604万元。

——文化体育与传媒支出3695万元。

——社会保障和就业支出40284万元。

——医疗卫生与计划生育支出35798万元。

——节能环保支出5952万元。

——城乡社区支出3508万元。

——农林水支出91220万元。

——交通运输支出4374万元。

——资源勘探信息等支出650万元。

——商业服务业等支出2391万元。

——国土海洋气象等支出5455万元。

——住房保障支出13638万元。

——粮油物资储备支出235万元。

——债务付息支出995万元。

——其他支出419万元。

——债务发行费用24万元。

全县实际可用财力情况：一是一般公共预算收入14777 万元；二是返还性收入1824 万元；三是一般性转移支付收入160479万元（其中：均衡性转移支付收入62208 万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入14056 万元、结算补助收入3789 万元、企业事业单位划转补助收入634 万元、成品油价格和税费改革转移支付收入446 万元、基层公检法司转移支付收入678 万元、城乡义务教育转移支付收入8490万元、基本养老金转移支付收入7483万元、城乡居民医疗保险基金转移支付收入14092 万元、农村综合改革转移支付收入5394 万元、重点生态功能区转移支付收入5653 万元、固定数额补助收入13728 万元、民族地区转移支付收入10万元、贫困地区转移支付收入23768 万元、其他一般性转移支付收入50 万元）；四是专项转移支付收入98037万元；五是上年结转859 万元；六是新增地方政府一般债券收入24000 万元；七是调入预算稳定调节基金112万元；八是减去上解上级支出2570万元，补充预算稳定调节基金288 万元。全县实际可用财力为297230万元。

2.政府性基金预算执行情况

收入预算执行情况：全县政府性基金收入完成17499万元，占调整预算23071万元的75.85%，同比减收340 万元，下降1.91%，其中：农业土地开发资金收入34万元，国有土地使用权出让收入17163 万元，城市基础设施配套费收入302万元。

支出预算执行情况：政府性基金支出57379万元，同比增支32129 万元，增长127.24%，占变动预算58989万元的97.27%。

分科目支出为：(www.xing528.com)

——社会保障和就业支出155万元。

——城乡社区支出54813万元。

——农林水支出558万元。

——商用服务业等支出31万元。

——其他支出1330万元。

——债务付息支出457万元。

——债务发行费用支出35万元。

3.社会保险基金预算执行情况

收入预算执行情况：社会保险基金收入完成60777 万元，占调整预算55393 万元的109.72%，同比增收24150 万元，增长65.93%，其中：企业职工基本养老保险基金收入4613万元，机关事业单位基本养老保险基金收入20380 万元，城乡居民基本养老保险基金收入10195 万元，城镇职工基本医疗保险基金收入5240万元，居民基本医疗保险基金收入19550 万元，工伤保险基金收入268万元，生育保险基金收入531万元。

支出预算执行情况：社会保险基金支出46877 万元，占调整预算50210 万元的93.36%，同比增支1572 万元，增长3.47%，其中：企业职工基本养老保险基金支出4510万元，机关事业单位基本养老保险基金支出6798万元，城乡居民基本养老保险基金支出9838万元，城镇职工基本医疗保险基金支出4171万元，城乡居民基本医疗保险基金支出20899 万元，工伤保险基金支出292万元，生育保险基金支出369万元。

（二）财政收支预算平衡情况

1.一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算总收入300234万元，其中：一般公共预算收入14777 万元，返还性收入1824 万元，一般性转移支付收入160479 万元，专项转移支付收入98037万元，上年结转859 万元，地方政府一般债券收入24146 万元，调入预算稳定调节基金112 万元。一般公共预算总支出300234万元，其中：一般公共预算支出296294 万元，债务还本支出146 万元，上解上级支出2570万元，补充预算稳定调节基金288万元，年终结余936万元。

2.政府性基金收支平衡情况。政府性基金总收入58989 万元，其中：县本级收入17499 万元，上级专项补助1990万元，地方政府专项债券收入35020 万元，上年结余4480 万元。政府性基金总支出58989 万元，其中：政府性基金支出57379万元，债务还本支出20 万元，年终结余1590万元。

3.社会保险基金收支平衡情况。社会保险基金总收入80066 万元，其中：当年收入60777 万元，上年结余19289 万元。社会保险基金总支出80066 万元，其中：社会保险基金支出46877 万元，年末滚存结余33189万元。

以上收支均实现当年财政收支平衡。

（三）转移支付资金安排使用情况

2018 年上级共下达我县返还性收入1824 万元，一般性转移支付收入160479万元，专项转移支付收入98037万元。

一般性转移支付中财力性转移支付主要用于人员经费、党政机关事业单位正常运转及民生支出，有特定用途的转移支付收入用于扶贫、教育、公共安全、农村道路建设等方面支出。专项转移支付收入用于上级下达的教育、医疗卫生、社会保障、农林水等公共服务领域支出。

（四）地方政府性债务情况

按照财政部对地方政府债务管理的规定，地方政府债务实行限额管理。2018年上级核定全县地方政府负有偿还责任的债务限额104438.4 万元，其中：一般债务55313.5 万元，专项债务49124.9 万元；全县地方政府性债务余额101877万元，较上年增加57566 万元，增长129.91%，其中：政府负有偿还责任的债务余额100705 万元，政府负有担保责任的债务余额1172万元。债务规模在上级核定的限额之内。

（五）主要工作措施

1.强化收入征管，收入质量得到新提升。面对宏观经济下行压力持续加大、企业生产经营困难、国家减税降费政策调整等影响，全县财税部门进一步细化征管措施，努力挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，依法依规组织收入。一般公共预算收入完成14777 万元，同比增收845 万元，增长6.07%，其中：税收收入完成8110 万元，同比增收2501 万元，增长44.59%；非税收入完成6667万元，同比减收1656 万元，下降19.9%。财政收入稳中有升，收入结构进一步优化，收入质量明显提升。

2.聚焦立项争资，保障能力得到新提高。全力应对收入增长乏力、可用财力不足、资金调度困难等挑战，分析资金和项目投资导向，积极主动与上级财政部门沟通衔接，力求在产业发展、基础设施建设、以奖代补、生态环境保护等方面争取更多资金支持经济社会发展。全年共争取到位上级补助收入260340 万元，同比增加38709 万元，增长17.47%，其中：一般性转移支付补助160479 万元、专项转移支付98037 万元，分别同比增长14.82%、22.48%。全县财政支出达到296294 万元，剔除债券资金后增长14.2%，有效缓解了财政支出压力，财政实力进一步增强。

3.保障资金投入，县域经济实现新发展。贯彻落实县委关于全县经济社会发展的各项决策部署，紧盯县域经济发展目标要求，主动对照财政工作任务，全力推动县域经济高质量发展。一是推进重大项目建设。安排项目前期费1743 万元，支持重点项目争取，着力培育新的经济增长点；拨付棚户区改造及农村危房等建设资金46577 万元，全力保障困难群体住有所居；落实城乡规划建设、城乡环境综合整治3903万元，“美丽乡村”资金630 万元，全力打造生态宜居环境。二是扶持优特产业发展。加大财政职能发挥和政策制度落实，拨付资金27272 万元，扶持中医药、马铃薯、旅游、光伏、特色种植养殖等优势产业发展。拨付科技创新、企业以奖代补等资金580 万元，支持龙头企业转型升级。落实电商扶贫、便民服务建设等专项资金1450万元，培育壮大新兴产业。投入各类农业产业保险补贴1126万元，降低农业生产风险，稳定和提高农民收入，促进农业特色产业良性循环发展。三是支持中小企业发展。积极对接中央、省市产业发展政策，帮助企业争取上级财政支持898 万元，用于中小企业技改、科技创新、节能、设备补助等。认真执行国家、省市有关税费减免优惠政策，做到应减尽减、应退尽退。及时调整涉企收费目录清单，取消、停征、免征41项行政事业性收费项目，扶持企业发展，为企业发展创造良好环境。

4.聚焦精准扶贫，脱贫攻坚取得新成效。按照《关于打赢脱贫攻坚的实施意见》，坚持把资金向精准扶贫聚拢，通过整合财政涉农资金，加大财政投入，确保全县精准脱贫资金需求。一是建立脱贫攻坚财政投入逐年增长机制，县预算安排财政专项扶贫资金3865万元，占一般公共预算收入的26.16%。二是加大财政涉农资金统筹整合力度，统筹整合资金38480 万元，保障了到户到产业资金需求，其中：到户资金达到36289万元，到户率达到94.31%，到户产业资金为27272 万元，到产业比例达到75.15%。三是扎实推进“七个一批”脱贫攻坚工程，投入各类扶贫资金178081 万元，占一般公共预算支出的60.1%，重点用于教育、发展生产、转移就业、生态补偿、医疗救助、易地搬迁、社会保障兜底等扶贫领域。四是拨付财政贴息资金5941万元，引导金融机构发放精准扶贫专项、小额信贷等贷款，有效解决贫困户发展资金短缺问题。

5.优化支出结构，民生福祉得到新改善。调整优化支出结构，财力向脱贫攻坚、社会民生、重点项目等方面倾斜，民生支出257242万元，占一般公共预算支出的86.82%。一是支持教育事业优先发展。继续大力支持学前教育、义务教育、高中教育及职业教育，促进教育资源均衡发展，全面落实家庭经济困难寄宿生生活补助、乡村教师生活补助、职中和高中学生困难补助等政策，教育支出58538 万元，同比增长5.78%，占一般公共预算支出的19.76%。二是惠农补贴政策有效落实。全面落实强农惠农政策，不断加大耕地地力保护，农业生态资源保护等投入力度，促进农民增产增收。拨付资金39508 万元，同比增长5082万元，占一般公共预算支出的13.33%。三是社会保障体系不断完善。积极筹集资金，保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人、计划生育奖励扶助人员等基本生活补助。养老金支出21146 万元，其中：城乡居民基本养老保险支出9838 万元，机关事业单位基本养老保险金支出6798 万元，企业职工基本养老保险金支出4510万元；强化医疗保障、社会救助、城乡居民医疗保险，社会保障与就业支出40284 万元，同比增长7.55%，占一般公共预算支出的13.6%。四是医疗卫生条件持续改善。有序推进公立医院改革，全面提高基层医疗卫生服务机构的服务能力和基本公共卫生服务均等化，医疗卫生与计划生育支出35798 万元，同比增长27.8%，占一般公共预算支出的12.08%。五是文化体育事业繁荣发展。推进文化体育等基础设施建设，文化体育与传媒支出3695 万元，同比增长11.09%，占一般公共预算支出的1.25%。

6.注重改革监管，管理能力迈上新台阶。一是深化预算管理改革。健全预算编制体系，细化预算编制内容，全面公开预决算，实现预算编制网上申报、网上审核。二是强化预算执行动态监控。将预算指标全部纳入管理系统，通过预算执行分析、综合账务查询、资金动态监控，全面反映预算执行进度和执行情况。三是加大财政监督检查力度。重点强化财政专项扶贫资金、惠农资金、产业发展资金、非税收入等资金的监督检查，涉及资金19436 万元。四是加强结余结转资金管理。实行财政资金周调度周通报制度，共清理盘活财政存量资金28815 万元，统筹用于脱贫攻坚、民生事业等领域。五是加强国有资产管理。审批资产配置及处置事项，出租出借房屋、场地收入211 万元。通过政府采购，实现支出32151 万元，节约资金1086 万元，节约率3.27%。六是推行绩效评价管理。完善绩效评价目标体系，录入扶贫资金监管平台项目98个，涉及资金178081万元，进一步提升财政资金使用效益。

各位代表，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定成绩，这主要得益于县委的正确领导，得益于县人大常委会、县政协的有力监督和大力支持，得益于全县人民的共同努力。但我们也清醒认识到财政运行中存在的一些困难和问题：一是财政收入来源单一，工业基础薄弱，税收增长主要依靠政府投资拉动，可持续性财源匮乏。二是可用财力较少，自给率低，调控能力较弱，财政保障范围不断扩大，财政保工资、保运转、保民生、促发展等刚性支出逐年增加，收支矛盾日益突出。三是随着债券还本高峰期日益临近，财政在保障政府债券还本付息、化解存量债务方面压力较大。

对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，积极研究对策，努力加以解决。