新产品开发的业务规划分析成果

对于公司将要重点销售的产品而言，除了模型点结果及KPI指标外，往往还需要根据未来该产品的销售量分析产品整体的盈利水平与资本要求。此时，需要运用精算软件的新业务预测功能分析新产品的业务规划。一般情况下，在产品开发时我们会采用相同的假设来评估不同时点上销售的保单业务利润情况，采用交叉相乘法分析新业务的业务规划，计算新产品在未来年度的利润贡献及相应的资本需求。在精算软件上实施时，新产品开发的业务规划在技术实现方面的细节与第8章“预测分析”中的利润预测方法没有差异。下面我们在Excel中以保单数据与保费的计算为例，演示在Excel中如何利用数组公式巧妙实现交叉相乘法的应用。

假定传统健康险L_TC盈利预测分析时选取的模型点在有效状态下的单位保费为30元，平均每件保单保费为4 000元。图11.3.1演示了Excel中传统健康险L_TC盈利预测的工作表。

图11.3.1　传统健康险L_TC盈利预测Excel实现示意

我们首先需要计算单位保费与生存函数预测值（见表11.3.1）。该数据可以从精算软件的模型点运行结果中获得，也可以从Excel产品定价模型中获得。

表11.3.1　单位保费与生存函数预测值示例

续表

然后，根据公司预测的新业务保费规模，采用交叉相乘法计算，从而获得总保费收入与总保单数（见表11.3.2）。

此处我们随机产生了表11.3.2中的F列当月新业务保费规模，用于计算演示说明。

表11.3.2　传统健康险L_TC保费与保单数预测值

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续表

表11.3.2中的各列计算公式说明如下：

（1）G列份数=F列保费规模/单位保费。

（2）H列当月保费收入：当月保费收入为当月月初所有有效保单应交纳的保费总和，包含新业务的首年保费和有效保单的续年保费。

对照图11.3.1，我们以H7为例，其数组计算公式为

{=SUM（LOOKUP（$A7+1-$A$6:$A7,$A$6:$A$137,$G$6:$G$137）*OFFSET（$B$6,0,0,$A7,1））}。

该数组公式中OFFSET（$B$6，0，0，$A7，1）按照日历月的时间顺序提供了单位份数下的保费。由于Excel中没有将一个数组从后往前重新排列的函数，因此，我们在LOOKUP（$A7+1-$A$6：$A7，$A$6：$A$137，$G$6：$G$137）部分借用了A列中的序号编码将序号从后往前重新排列，然后利用LOOKUP的特性查找G列中对应的份数预测结果。

（3）I列当月月末保单数：该保单数为当月月末的有效保单总数。

对照图11.3.1，我们以I7为例，其数组计算公式为

{=SUM（LOOKUP（$A7+1-$A$6：$A7，$A$6：$A$137，$G$6：$G$137）*OFFSET（$C$6，0，0，$A7，1））/单位保费*平均每件保单保费}。

对于新产品的利润表、资产负债表、定价统计指标等其他项目结果，可以参照上述公式模板类似开发计算过程，进而形成传统健康险L_TC交叉相乘法下的业务规划整体分析结果。