寿险精算模型实务：传统寿险建模

精算模型可通过设定大类保险责任来优化精算评估需求。基于国内保险市场现状，保险责任可大致划分为死亡给付责任、意外给付责任、重大疾病给付责任、全残给付责任、医疗给付责任、年金给付责任、生存金给付责任、满期给付责任和其他保险给付责任等9大类。

精算模型还可根据需求对9大类保险责任进一步细分。例如，意外给付责任可根据事故原因进一步细分为公共交通意外、航空意外、自然灾害意外、自驾车意外等；重大疾病给付责任也根据疾病性质进一步细分为一般重大疾病给付、特定疾病（如轻症）给付等。对于需要预测将来多种保单状态的情况，模型还要对每个未来可能的保单状态分别定义不同的保险责任。此外，对于少儿险，一般会存在一类比较特殊的责任，我们称之为“投保人责任”，指的是在投保人发生特定保险事故后，将豁免此后的保费或者给付某种形式的生存年金。

目前国内法定准备金的评估方法常见有传统险的一年期完全修正法（full preliminary term，简称FPT法）、分红险的首年修正Zillmer方法（简称Zillmer法）、均衡净保费法等。精算模型可通过表格参数设定方法来分别定义每个产品的法定准备金评估方法。法定准备金评估方法与假设会依据监管规定变化，但考虑某些特定需求（比如会计准备金剩余边际锁定要求等），精算模型中可以通过区分承保年度进行表格参数设定和读取，进而锁定承保时间点的法定准备金评估方法和假设。在设定费率和现金价值模型计算时，也需考虑产品是保证费率还是非保证费率。(www.xing528.com)

对于以现金流预测为基础的各种评估，如会计准备金、内含价值与利润预测等，其保单脱退与现金流的建模详见第5.3节。