寿险精算模型实务：精算现值计算

在计算精算现值时，我们将基于与理赔金额相关的数组变量和与发生率相关的数组变量，直接利用由保单满期时点逐步往前递推的方式进行计算。利用递推公式进行计算的初衷是将其写成通用公式，公式代码不随每个产品具体的责任形态而发生改变。为达到这个目的，我们还需对多状态精算模型定义每项理赔/衰减事故发生时保单状态的变动方向。各理赔原因的目标状态设置CLM_TARGET_STS表的设计如表5.2.6所示。

表5.2.6　各理赔原因的目标状态设置

表5.2.6中的目标状态设定示例说明如下：

①0代表保单终止状态；

②-1代表对于某个期初保单状态，存在理赔事故，但是理赔后其后续保险责任不发生改变，因此相应的发生率仅适用于计算理赔，而不影响各个保单状态的保单数计算（例如，某些长期险L_TL中的一般住院医疗理赔很有可能属于这类情形）；

③999代表对于某个期初保单状态不存在相应的理赔事故。

基于上述设置，我们可以首先计算每个时间段内保单状态不发生变化的保单数比例，以法定准备金评估基础为例，该变量记为VAL_SURV_PER_Y（FUT_PSTS_IDX），其计算伪代码为：

(www.xing528.com)

在此基础上可以用类似如下的伪代码对保单责任精算现值PVFB（FUT_PSTS_IDX）进行计算（以法定准备金评估基础下的PVFB_VAL为例）：

相似地，单位保费的精算现值PVFNP_RMB1（以法定评估基础下的PVFNP_VAL_RMB1为例）计算公式为

至此，对于以年为计算步长的模型功能（保费计算、现金价值计算和法定准备金计算），本节已描述了利用多状态模型计算精算现值的建模方法。在此基础上，可以根据具体的计算假设和评估要求进行后续计算。