标准汇编工作的由来

金融稳定理事会的标准汇编工作由来已久，其最早开始于1999年金融稳定论坛，是金融稳定论坛取得的重要成果之一。在1999年11月金融稳定论坛的第二次会议上，金融稳定论坛成立了标准汇编专责小组，责成其探讨和研究与促进国际标准实施有关的一系列问题，制定战略措施，并为此提供具有可行性的方法。

在2000年，标准汇编专责小组发布了议题文件，指出通过对现有实践的考察和研究，应当从三个方面增强国际标准的实施:

第一，强化国家权益 (Ownership)。如果经济体认识到实施有关标准是符合其国家利益的，不仅能够支持国内经济的持续增长，同时也能促进全球金融稳定，那么经济体会更愿意将其转化为实际行动。基于此，尽管标准的实施是一个国家的主权行为，但国际社会仍然可以通过一些方式鼓励国家的实施，包括通过国际性论坛促成各经济体相互交流标准实施经验，并就各自在标准实施实践中获得的利益交换意见; 使更广泛的经济体能够参与到标准制定进程中; 使标准实施计划与国内金融部门改革议程相符; 鼓励和协助在适当情况下国家主管部门对标准遵守情况的自我评估，以促进经济体更好地理解标准及其实施。

第二，提供激励 (Incentives)。可使用的激励措施包括官方激励和市场激励。官方激励和市场激励是相辅相成的。它们可以帮助国家当局和国内参与者认识到提高对标准的遵守是符合他们利益的。市场激励产生于市场参与者。当市场参与者在他们的风险评估中通过一个经济体对于标准的遵守情况判断投资风险时，这种判断可能导致有区别的信贷评级、借贷利差和资产分配，并影响市场参与者的其他贷款和投资决策，这将产生市场激励效应。官方激励主要产生于政府部门对遵守标准的经济体以及该经济体内的机构的肯定，它能够引导有关当局和市场参与者认识到脆弱的国内金融系统可能给全球金融稳定造成负面的外部效应，是使市场激励有效发挥作用的配套措施。市场主要注重最终结果，并且可能不能认识到经济体在执行标准方面的进展，官方激励对于维持各国家当局的承诺以及保持执行标准的势头是有用的。

第三，调动资源 (Mobilising Resources)。标准的实施需要集中国家机关、国际金融机构以及标准制定机构的大量资源。因此，调动资源并管理实施进程中各参与者间的伙伴关系非常重要。而在开展评估和能力建设两个互补领域，资源需求最为强烈，应当尤其加强这两个领域的国际合作和伙伴关系。

基于此目的，标准汇编专责小组制定了如下战略:

(1) 识别稳健金融体系的关键标准。标准汇编专责小组列出了与稳健的金融体系密切相关的43项标准，并从中重点标明了12项标准作为关键标准，具体包括《货币和金融政策透明度良好行为守则》、《财政透明度良好行为守则》、《数据公布的特殊标准》、《数据公布的一般标准》、《有效银行监管的核心原则》、《证券监管的目标和原则》、《保险业核心原则》、《国际会计标准》、《国际审计标准》、《公司治理原则》、《重要支付系统之核心准则》和《金融行动特别工作组40条建议》。(www.xing528.com)

(2) 统筹并传播标准。在确认传播方式时，专责小组对基于网络的标准汇编达成了共识，但在确定具体应当展示的标准时产生了分歧，一种意见是在网页上列表重点标明12项关键标准，以引起决策者的关注，同时扩大现有的43项标准至64项，并在网页中展示以为决策者提供参考; 另一种意见是缩小标准汇编规模，仅提供12项关键标准，以更好地集中决策者注意力，促进12项重点标准的实施优势，但是，这将使用户难以访问其他的相关性和互补性标准，从而导致这些标准因此被推定为不重要。最后，专责小组采纳了综合性意见，在标准汇编中列出了12项核心标准的同时附加了43条标准中除12项标准之外的其他标准的信息，并提供了访问地址。

(3) 寻求广泛的政治承诺。尽管标准制定机构中各国家的代表都认同这些标准是高技术水平的标准，实施这些标准将有助于金融稳定，但是为确保这些标准的成功实施，仍有必要寻求国家和国际社会更高级别的政治承诺。

(4) 评估标准实施的进展。评估标准实施的进展是促进标准的实施进程不可分割的一部分。评估的方式包括自我评估和借助基金组织和世界银行的金融部门评估项目标准和准则进行遵守情况评估。

(5) 发布有关标准实施进展情况的信息。公布信息的目的在于提供官方激励，给予良好遵守了标准的经济体以应有的鼓励，以及帮助市场参与者做出更明智的贷款和投资决策，从而提高资源配置效率，与此同时，发挥市场的激励作用，利用市场纪律促使经济体和投资者更好的遵守标准。

受当时的政治环境以及金融稳定论坛自身的制度缺陷所限，标准汇编专责小组的很多设想都没有实现，但是作为推动标准实施的第一步，基于网络的标准汇编工作被很好地开展起来，并为国际社会所广泛认可。新成立的金融稳定理事会继承了金融稳定论坛的标准汇编工作，在其成立伊始即设置了标准执行委员会作为其常设委员会之一。该委员会的主要职责在于推动有关国家和地区对于审慎监督和管理相关的国际标准的遵守。截至2011年底，标准常设委员会共设置了两个工作组，一个是标准汇编工作组 (Working Group on Compendium of Standards)，一个是不合作国家和地区专家组(Expert Group on Non-Cooperative Jurisdictions)。标准汇编工作组负责有关国际金融标准的汇编，不合作国家和地区专家组负责对成员国家和地区的标准遵守情况进行评估。