企业财产保险的赔偿处理分析

1.损失赔偿

企业财产保险无论是固定资产、 流动资产或账外财产和代保管财产， 在赔款计算时要考虑保险标的是全部损失还是部分损失， 是足额、 不足额还是超额保险， 保险人应区别不同情况计算赔偿。

(1) 全部损失的情况下赔款的计算。 全部损失的赔偿包括以下3 种情况。

①当受损财产的保险金额等于出险时重置价值或账面余额时， 赔款小于或等于出险时的重置价值或账面余额。

②当受损财产的保险金额大于重置价值或账面余额时， 赔款小于或等于重置价值或账面余额， 即：

赔款＝重置价值-应扣残值

③当受损财产的保险金额小于重置价值或账面余额时， 赔款小于或等于保险金额， 即：

赔款＝保险金额-应扣残值

(2) 部分损失的情况下赔款的计算。 部分损失的赔偿包括以下3 种情况。

①当保险金额等于重置价值或账面余额时， 赔款等于实际损失， 即：

赔款＝损失金额-应扣残值

②当保险金额大于重置价值或账面余额时， 赔款等于实际损失， 即：

赔款＝损失金额-应扣残值

③当保险金额小于重置价值或账面余额时， 按比例计算赔款， 并扣除保险财产的残值， 即：(www.xing528.com)

保险赔款＝保险金额/出险时重置价值或账面余额×实际损失(或受损财产恢复原状所需修复费用) -应扣残值

注： 保险人的最高赔付额不超过保险金额。

2.费用的赔偿

保险财产损失发生后的施救、 保护、 整理费用等支出的赔偿， 要与保险标的的损失分别计算， 即分别按照两个保险金额计算， 均以不超过保险金额为限。 若受损保险财产按比例赔偿， 则施救费用的赔偿也按相同比例计算。

3.第三者责任的处理

因第三者对保险财产的损害而造成保险事故保险人自向被保险人赔偿保险金之日起， 在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。

4.部分损失的处理

保险财产遭受部分损失保险人应出具批单， 注明该保险单的保险金额减去赔偿金额后尚余的有效保险金额。 保险人对该有效保险金额继续负责至保险期满为止。

5.重复保险的赔偿

根据分摊原则， 在重复保险的情况下， 各承保公司将按比例分摊损失的方式承担各自应负的赔偿责任， 其总赔偿金额以该财产的实际损失金额为限。

6.损余物资的赔偿处理

根据条款规定， 保险标的的残余部分， 应协议作价给被保险人， 并在赔款中扣除。 如果由保险人回收处理， 就不应该在计算赔款时扣除残值。 若受损财产赔款要进行分摊时， 其残值部分也要进行分摊。