四、运用容错纠错，在合规管理体系搭建过程中发挥驱动作用

容错纠错机制的运用必须准确把握政策界限和适用情形，从问题性质、工作依据、主观动机、决策过程、履职取向、纠错态度等方面，综合考虑主观因素，切实做到宽严相济、客观公正、不枉不纵，树立鲜明的干事创业导向，驱动企业强化合规管理。

容错纠错应坚持以下原则：第一，实事求是、把握界限。按照习近平总书记关于“三个区分开来”的要求，把企业经营管理者在推进改革中因缺乏经验、先行先试出现的失误和错误，同明知故犯的不合规行为区分开来；把尚无明确限制的探索性试验中的失误和错误，同明令禁止后依然我行我素的不合规行为区分开来；把为推动发展的无意过失，同为谋取私利的不合规行为区分开来。严格区分失误与失责、敢作为与乱作为、善作为与不作为、为公和谋私的界限，根据问题性质、主观动机、纠错态度等，综合分析，科学甄别^[24]。第二，保障公平、激发动力。坚持严管和厚爱结合、激励和约束并重，不同条件下出现的不同问题，综合考虑问题发生的主观动机、客观条件、程序方法、问题性质、后果影响、处置行为等情况，认真甄别、准确研判、妥善处置，引导激励广大企业经营管理者勇挑重担、攻坚克难、建功立业。第三，依法合规、严守底线。坚持以法律法规制度为根本依据，准确把握底线，对苗头性、倾向性问题，早发现早纠正。对失误和错误造成损失或者影响的，及时采取补救措施消除影响、挽回损失。帮助查找原因、吸取教训、制定改进措施，防止重复犯错。确保容错在法律红线、合规底线内进行，坚决防止保护变庇护、宽容变纵容，信任代替监督。

明确容错纠错的适用。概括起来主要有，推动企业深化改革，增强企业活力和竞争力，严格执行决策程序，在体制机制等改革创新中主动作为、大胆探索、先行先试。因政策界限不明确或不可预知的因素和缺乏经验，出现探索性失误或未达到预期效果造成损失的；企业改革发展过程中，在决策中严格执行民主决策程序、“三重一大”决策制度等规定，充分评估和积极防控决策风险后，进行探索性试验而出现失误的；在处置突发事件或执行其他急难险重任务中，担当尽责，紧急情况下临机决断，未严格履行报批程序，事后及时报告并按程序予以追认，未造成严重影响的；主动担当、大胆履职、开拓创新造成失误、过失或引发矛盾的；因宏观政策等影响，企业改制重组、产权转让、产业升级、资本运营等工作未达到预期效果的；因相关政策变化或不可抗力因素，导致工作未达到预期效果，或造成负面影响和一定损失的；积极参与市场竞争、抢占市场先机，但受市场因素变化等影响，导致行业和市场研判出现偏差，未达到预期目的和造成损失的；在化解矛盾焦点、解决企业历史遗留问题和干部职工反映强烈的突出问题中，因勇于破除各种障碍、触及固有利益，造成一定损失，或引发矛盾和信访问题的，或在应对群体性事件中采取临时性措施有瑕疵，但事后补正并及时报告的。(www.xing528.com)

合规管理体系的构建，需要通过建立健全一种以体系融合为主线、以规章制度管理为抓手、以合规审核为重点、以容错纠错为补充、以依法治企为目标的大合规管理体系，从而保障企业实现健康持续发展。合规建设容错纠错机制尚处于探索阶段，未建立系统明确的免责条件，也缺少详细统一的裁判尺度，可以通过借鉴国外合规的先进经验，在《合规管理体系指南》《中央企业合规管理指引（试行）》《企业境外经营合规管理指引》等制度的基础上，在违法违规事件调查处理中，将企业及经营者是否建立并施行有效的合规管理制度作为决定是否继续调查、是否起诉、是否追究单位责任的依据，是否可以达成交易的谈判条件，是否减轻或免除处罚的依据，通过有效激励，提高企业建立并施行合规管理制度的积极性和价值认可度，形成企业合规管理体系构建过程中的强大驱动力^[25]。