合同的合规管制探析-企业法务与合规管理实务

合同的合规管理，是合同法律风险管理与企业管理的有机结合，是指以合规专业人员为主的合同管理活动，强调主动收集企业及法律环境方面的信息，分析企业的交易行为，从实现企业商业目标且控制风险的角度选择最合适的方案，通过合同管理制度、合作操作流程、标准合同文本相结合，将合同规制融于企业的管理之中。

（一）完善合同管理制度

按照合同管理全周期的要求，就合同管理全过程的每个环节，建立和健全具体的、操作性强的管理制度，使合同管理有章可循。这些制度主要有以下三种：合同管理基本制度，包括立项、审核、批准、履行等环节的基本制度；合同管理其他制度，如合同归口管理制度、合同授权委托制度、合同审查制度、合同会签和审批制度、合同专用章管理制度、合同监督检查制度，合同台账及统计报表制度、合同归档制度等；合同重大失误追究制度，问责、容错纠错、追责制度。

（二）加大合同信息化管理力度

全周期合同管理的每个环节，都应嵌入信息化，用技术手段控制合同管理风险。合同的全周期管理包括合同的前期管理（合同立项管理、合同文本、法律部内部流程管理、合同的复核、会签和批准、合同专用章管理、合同审查的一般流程）、合同履行管理（法务与其他部门分工与职责、合同管理的风险预警机制、合同变更与转让管理、合同终止与管理、合同索赔管理、合同争议处理）以及合同的后期管理（合同档案的整理和保存、合同执行情况评估、合同总结）^[18]。

集中管理。遵循“统一规划、统一设计、统一标准、统一投资、统一建设、统一管理”的“六统一”原则，合同管理信息系统采用服务器大集中模式。在合同管理信息系统框架搭建上，确立涵盖制度、流程、标准文本的一体化的合同管理标准体系。

全流程管理。合同管理信息系统采用模块化设计，将各项功能通过模块的设置来实现，整个系统共包括合同订立管理、合同履行管理、履约评价管理、合同查询统计、合同监管、标准文本管理、应用与系统管理及系统接口等模块，各模块功能既相互独立，又相互联系，共同构成一个有机整体。

信息共享。重视合同管理信息系统与其他已建、在建和拟建系统的对接和集成，实现数据集成、信息共享。通过与业务系统的集成，使合同管理真正嵌入到业务流程之中，确保合同签订成为业务办理过程中不可逾越的一环，避免合同办理和业务操作“两张皮”，保证了合同信息与业务信息的同步，真正实现法律与业务的有效融合。

（三）做好合同审查

1.对合同法律问题的审查

（1）审查合同主体是否合格。合同主体是否具备签订及履行合同的合法资格，是合同审查中的首要问题。主体资格上存在法律缺陷，将是合同无可回避的根本性缺陷。

（2）审查条款内容是否合法。在内容合法性方面，交易内容、交易模式以及术语等均应尽最大可能与法律规范的规定相一致，避免因合法性问题或学理之争而影响交易安全或交易结果。(www.xing528.com)

（3）审查双方约定是否实用。实用性条款是合同基本条款的细化和延伸，是为了确保按交易条件达到交易目的而增加的条款，需要根据委托人的交易目的和所希望的交易条件去审查这条款是否具备，包括必需的实体及程序内容。

（4）审查权利义务是否明确。权利义务不明确是合同的隐患，严重影响交易的安全性。因此，必须审查条款间的融合性，务使权利义务的表述、违约的范畴、违约制裁、归责方式等条款明确且协调融合。

（5）审查是否满足交易需求。合同条款不仅要满足交易本身的需要，还要在更为宏观的高度上为交易的目的服务。不仅要便于顺利得到即时的产品或服务，还要便于达到企业的长远交易目的，从更高层面维护当事人的利益。

2.对合同表述问题的审查

对合同表述问题的审查就是合同外在质量的审查。合同的外在质量主要是合同的表述质量，这些质量基本上与法律规定没有太大的关系，而是语言文字功底、逻辑推理能力、整体思维能力的综合体现，是合同内容的载体和外在体现形式，虽然不是直接的法律问题，但同样会直接产生不利的法律后果。主要包括对结构体系、功能模块、思维逻辑、表述精度、版面安排等方面的审查。

（四）制定规范参考文本

合同示范文本一般是本行业多年经验教训的总结，具有全面、准确、严谨的特点，有很强的操作性，有利于堵塞由于合同管理人员法律水平和语言水平的欠缺而产生的漏洞，有利于明确合同主体的责任^[19]。好的文本有利于履约，减少合同争议的发生，降低合同风险。企业制订统一的合同示范文本还能大大减少合同审查量，减少重复劳动，提高合同管理效率。

在制订示范文本时可以参考国家部委推荐的文本以及国际通用文本，也可组织本企业有关人员和法律专家共同论证起草。在合同对方不使用示范文本的情况下，企业应当在审查时注意对照示范文本，防止错漏或产生歧义。将标准合同示范文本嵌入合同管理信息系统中，经办人员在填写合同要素信息后可自动生成业务合同文本，在方便操作的同时降低合同文本风险。同时在系统中设置标准合同示范文本使用率监控指标，动态监控和分析企业使用情况，以便有针对性地采取相应措施提高标准合同文本使用率。

合规视角下看合同管理，一定要找准“规”是什么？加强合同管理是全面从严治党、严格依法治企的一项重要工作，合同管理的“规”就是《中华人民共和国合同法》《合同法》相关司法解释、企业合同规章制度以及涉及合同的管理制度等。

合规视角下看合同管理，一定要坚持点线面相结合。通过点线面相结合，即按照合同的8个要件查找风险点、按照风险点发现违规线、按照违规线界定改进面，通过汇总梳理合同信息，合理分析研判，精准发现合同管理中存在的问题和线索。做到全面查看和重点关注相结合、合同签订和履约情况相结合，查阅资料和个别访谈相结合。要关注涉及重大资金、重大项目的重要合同，以及变更不合理、履行不到位等重点问题^[20]。

合规视角下看合同管理，一定要有全流程管理的意识。既要查看每一个合同，从立项、审批、变更，到决算、审计、支付等环节是否有明显的漏洞，也要注重合同的履约管理到不到位，比方说是否履行了不安抗辩权，更要注重履约评价，是否是优质合作伙伴，还是可以列入黑名单等，回溯到公司的日常经营管理过程之中，对制度和流程进行合规性评价，督促违规整改和持续改进，帮助企业实施管理流程再造。