企业规章制度的层级与合规性要求

企业应根据现有的法律规定完善规章制度的制定、生效程序，制定符合企业实际要求的规章制度，对规章制度的讨论、协商、公示等法定程序，摸索一套具备证据效力的方式方法，增强规章制度的法律效力。一般而言，按照现代企业制度的要求，企业应该有企业章程，这是企业的基本法，是第一层级的规章制度；在此基础上按照人、财、物；产、供、销等生产要素，建立不同的基本管理制度，属于第二层次；第三层次就是具体的操作规程类、业务程序类、作业指导书类，如安全操作规程、各种审批程序等。

内容合规是企业规章制度的第一要义。企业不得在制定规章制度时只考虑企业自身义务的免除而扩大相对方的义务。比如，关于劳动保护、劳动条件、劳动报酬及员工的其他福利待遇的规定，不得低于法定最低标准。涉及含有“重大伤害、严重违反、严重影响”等情形的必须量化、具体化。规章制度不是法律规定和条文的简单罗列，更应符合企业自身实际。根据我国《劳动合同法》《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释》的规定，劳动规章制度的内容，不仅应该符合国家法律、行政法规及政策规定，还应该合理公平、符合社会道德，否则将会被视为内容不合法。用人单位在制定规章制度时，必须注意不能低于法律对于劳动者保护的最低标准，尤其要重视劳动基准法对劳动者保护的一些强制性规定、避免出现抵触的情形。

公司制定规章制度程序要合规。企业治理要求，企业的基本制度应由经理层拟定、董事会讨论研究制定，企业的章程由股东（大）会修订，不同层级的制度需要不同的决策主体来实施，经过民主决策程序后才能保证依法合规。另外，涉及企业员工利益的还有特别的合规要求。根据《劳动合同法》的规定，用人单位在制定、修改或者决定有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等直接涉及劳动者切身利益的规章制度时，应该经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确定。在规章制度和重大事项决定实施过程中，工会或者职工认为不适当的，有权向用人单位提出，通过协商予以修改完善。如果一个企业规章制度欠缺了民主程序，即没有经过职工代表大会或者职工大会讨论通过，那么该规章制度就是无效的^[12]。(https://www.xing528.com)

公示或告知是涉及员工利益的规章制度的合规要求。用人单位应当将直接涉及劳动者切身利益的规章制度公示或者告知劳动者。法律要求用人单位公示规章制度，其目的在于让劳动者知悉对其有约束力的规章制度。公示是用人单位的单方行为，无须征得员工的同意。我国法律有明确规定劳动者严重违反用人单位的规章制度的，用人单位可以解除劳动合同。为了防止劳动者以不清楚用人单位规章制度作为抗辩理由，用人单位要注意规章制度的公示性^[13]。公示的方式可以通过发放员工手册、新员工入职培训并留痕、劳动合同附件、公司媒体宣传并经员工确认等。

管理制度的合规性要求。企业规章制度的合规要求，当然包括合规管理本身的制度。企业要设计企业合规管理的制度流程框架，合规管理制度由不同层次的管理制度文件和流程共同构架的一个制度体系，是企业一系列需遵守的规范和流程的总和。两份《指引》都专门提到要建立行为准则、管理办法、操作流程三个层面的合规管理制度。现实操作中，法律法规和行业标准等并不能自动成为企业合规工作的依据，只有将它们转换为可操作的具体制度或操作手册和流程，才能被员工实际执行。因此，一方面，外部的法律法规要通过一定的转化嵌入到企业的各项规章制度中，另一方面，企业也应从岗位需要出发，使内部的管理制度满足外部法规的要求。企业的合规管理制度文件可以包括如下三个层次：合规纲领（行为准则）主要是企业必须遵守的基本原则和标准；合规规范（管理制度），主要是针对特定主题或特定风险领域制定具体的合规管理办法；合规流程（管理工具），主要是合规行为准则和管理办法制定相应的合规操作流程，对前两个层次的进一步细化。