如何控制现金存量以实现现金平衡

现金管理的宗旨是在企业确保生产运营所需现金的同时，尽可能节省现金，减少现金持有量，将空闲的现金再进行投资，以获得更多的投资收益。企业应重视在风险减少与收益增长之间寻求均衡点，以保证最优的现金流量。企业拥有的现金不足，就难以维持日常开支需求和投资动机，不能应对不测事件的现金需要。现金发生紧缺危机，就会影响到企业的信用和正常运营；拥有过多现金，使得资金搁置，盈利收入就会减少。因此，企业管理现金的目的在于确保拥有现金的最佳额度，既要确保能够支持企业日常运营需求而又不出现闲置的现金。企业在投融资、股利分配、现金预算和财务控制等环节上，都必须严格遵守现金收益性与流动性的统一规定，最佳运用资金，合理支配现金流量，实现现金流量的最优化。

1.实施现金预算管理

企业经过现金预算筹划和支配企业现金流确保企业策略目标的达成。企业安身于将来的现金流量境况，经过现金预算管理对投资总额、负债程度、资产情况实施控制，并对未来重要事项的投融资、大额债务的还本付息等作出兼顾安排。现金日常预算经过日常的现金安排确保现金流井井有条，永无止境，从而保证企业生产运营的实行，满足企业达成价值的创造。企业编制体系以现金流量为起点的资本预算，可以确保现金流通顺，不会陷入资金断裂的财务危机中。企业可以经过编制体系预估资金流入状况。当预估现金缺少时，可以通过债务融资和权益融资筹措资金，增补缺少的金额；当现金有过余的闲置，可以物色投资机遇，扩大企业的收入。(www.xing528.com)

2.创建现金流报告系统

企业可以经过确立现金流报告系统，及时体现各部门现金数量、最少现金需要及预估的流动方向和额度。企业各部门的现金情况归纳后取得企业总现金结余或缺少金额，然后思量利率、汇率及各部门资金需求的可能变动等成分，采用短期投融资对策调整现金额度，使现金到达合理状态，提升资金的应用效果。