加强我省预算内投资项目概算和竣工验收管理的优化方案

为了确保我省项目带动战略的顺利实施，全面加强重点建设项目和重大公共基础设施建设项目的管理，特别是加强各级预算内投资项目管理，严格基本建设程序和财经纪律，提高投资效益，促进我省经济社会又好又快发展，根据《国家发展改革委关于加强中央预算内投资项目概算调整管理的通知》（发改投资〔2009〕1550号）和有关规定，结合我省项目管理实际情况，现就加强预算内投资项目概算和竣工验收管理提出如下意见：

一、加强项目概算和竣工验收管理的重要意义

预算内投资是各级人民政府优化配置公共资源、努力实现公共服务均等化的重要手段。为了充分发挥预算内投资项目效益，有效解决一些地方、部门和项目单位实际存在的对预算内投资项目概算管理认识不到位，管理不科学，执行不严肃，从而造成项目规模和内容变化、工期拖长、概算投资增加、效益低下等问题，必须严格执行项目管理程序和财经纪律，切实规范和加强概算投资管理。

竣工验收是项目管理的重要程序之一，是对建设项目从决策、立项、设计、建设直至交付使用进行全面评估，考核项目建设和管理工作预期目标完成情况，总结项目建设和管理工作的经验和教训，为提高后续项目的决策水平、管理水平和投资效益积累经验提供依据。目前，我省预算内投资项目存在建成后不进行竣工验收；或验收主体不明确，工作范围、内容和深度不够，责任不清楚等问题，严重影响项目的正常使用和科学管理以及后评价工作，扰乱基本建设程序。

当前，在全省上下积极应对国际金融危机，以固定资产投资和重点项目建设推进实现保增长、扩内需、调结构、惠民生目标的关键时期，加强预算内投资项目概算和竣工验收关键环节的管理，对于规范建设秩序，严格项目管理，充分发挥投资拉动作用，推动科学发展具有重要的现实意义。

二、规范和加强项目概算管理

（一）预算内投资项目根据可行性研究报告批复编制并按规定程序得到批准的初步设计及概算是指导施工设计、工程建设、计划安排、投资控制和开展项目审计、竣工验收的基本依据，不得随意变更。各级预算内投资项目的施工图设计必须严格按照初步设计批复文件批复的内容和概算进行限额设计。对在建设过程中由于价格上涨、政策调整、地质条件发生重大变化（指施工图设计阶段与初步设计阶段地质勘察所揭示的地质条件差异）等原因导致建设项目原批复概算不能满足工程实际需要的，项目法人（建设单位）可按照初步设计报批的程序向发展改革部门申请调整概算。

（二）项目申请调整概算时，应提供以下材料：

1.调整概算书。调整概算书由项目法人（建设单位）委托具备相应资质的单位编制。内容必须具有原批复概算的执行情况，项目实施过程中的变化情况，累计完成投资情况和存在问题，提出的调整概算与原批复概算对比表，分类定量说明概算调整的原因、依据和计算方法等。

2.原初步设计文件和初步设计批复文件。

3.项目建设的有关招标和合同文件，包括变更洽商部分。

4.能够说明价格上涨、政策调整、地质条件发生重大变化的支持资料，以及地质条件发生变化而产生的设计变更文件。

5.调整概算所需的其他材料。

（三）对申请调整概算的项目，凡概算调增幅度超过原批复概算10%及以上的，发展改革部门原则上应先商请同级审计机关进行审计，待审计结束后，再视具体情况进行处理。

（四）对申请调整概算的项目，各级发展改革部门要按照静态控制、动态管理的原则，区别不可抗因素与人为因素对调整概算的内容和原因进行审查。对于使用预备费可以解决问题的项目，不予调整概算。经审计机关审计后确需调整概算的项目，发展改革部门原则上先组织专家和评审机构对调整概算进行评审后再予以核定批准。

1.对由于价格上涨、政策调整等造成调整概算超过原批复概算的，经核定后予以调整。调增的价差不作为计取工程建设其他费用的基数。未调整的部分，由项目法人（建设单位）自行消化。

2.对由于勘察、设计、施工、设备材料供应、监理单位过失造成调整概算超过原批复概算的，根据违约责任扣减有关责任单位的费用，超出的投资不作为计取工程建设其他费用的基数。对过失情节严重的单位，发展改革部门要商请有关资质管理部门依法给予处罚并公告。

3.对由于项目法人（建设单位）管理不善、失职渎职，擅自扩大规模、提高标准、增加建设内容，故意漏项和报小建大等造成投资需求超过原批复概算的，原则上不予调整，并给予通报批评；同时对设计单位失职进行调查，情节严重的通报全省，此后一年内不得参与预算内项目设计招标。对于超概算严重、性质恶劣的，发展改革部门要向同级人民政府报告并追究项目单位的法律责任。

三、全面加强项目竣工验收管理

（一）竣工验收的依据。

1.可行性研究报告、初步设计（包括概算调整）及其批复文件，以及与项目建设有关的各种文件；

2.规划、土地、环保、消防、节能等批复或审核文件；

3.建设项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料招标投标文件及其合同；

4.现行工程技术规范，工程质量评定标准，设备技术说明书等。

（二）竣工验收的条件。

总体要求：项目规模、土地使用、建筑工程的建筑面积和结构形式、技术装备、技术标准、环境保护设施、安全消防、节能、抗震等与各种批准文件内容和合同文本相一致。

1.已按批准的建设内容全部建成，达到设计要求并能够正常投入使用。

2.按照《财政部关于印发〈基本建设财务管理规定〉的通知》（财建〔2002〕394号）编制完成竣工财务决算报告。完成各项财务、物资以及债权债务的清理工作。

3.勘察、设计和施工质量已通过核验，并经质量监督部门登记备案。

4.环境保护、消防、安全生产和劳动保护设施、节能、抗震等按国家规定标准和设计要求与主体工程同时建成使用，符合国家有关建设项目专项验收规定。

5.建设项目实际用地已经国土资源管理部门批准。

6.建设项目的档案资料齐全、完整，符合建设项目档案验收规定。

基本符合竣工验收条件的建设项目，仅有零星土建工程和少数非主要设备未按设计规定的内容全部建成，但不影响使用或投产，也可办理竣工验收手续。

建设项目全部工程完工并基本符合验收条件后，办理竣工验收确有困难，经验收主管部门批准，可以适当延长期限，延长期不得超过一年。

（三）竣工验收准备。

竣工验收前，项目法人（建设单位）应做好以下准备工作：

1.组织设计单位和施工单位编制工程竣工图。

2.工程竣工决算报有关部门进行评审和审计。

3.按照有关批准的设计文件内容逐项进行系统整理，列出交付使用资产清单；对于需要核销的项目，要办理核销手续。

4.工程质量、设计质量及主要设备质量报有关部门评定。

5.环境保护、消防、安全生产、劳动保护、土地使用及工程档案、节能、抗震等按照规定办理确认手续；对确认不符合验收标准的部分，要明确需完善的具体内容和时限，在竣工验收前向各相关行政部门申请专项验收。(www.xing528.com)

6.重点编制以下报告：项目法人（建设单位）关于工程竣工验收综合报告；设计单位关于工程设计情况的报告；施工单位关于工程施工情况的报告；监理单位关于工程监理情况的报告；试运行（试生产）情况的报告；初验工作组初步验收工作报告。

（四）竣工验收程序。

竣工验收程序分为初步验收、专项验收、竣工验收和移交固定资产。

1.初步验收。由项目法人（建设单位）负责，设计、施工、监理、管理运行等单位参加。

项目法人（建设单位）应及时向当地行业质量监督管理部门申请，在初步验收时对工程施工与设备安装质量进行检查和评定。初步验收结束后，项目法人（建设单位）须总结、形成初步验收工作报告，并将工程质量评定结果报质量监督管理部门备案。行业行政主管部门对初步验收全过程进行指导和监督。

2.专项验收。项目法人（建设单位）要向环境保护、消防、安全生产、劳动保护、档案管理、节能、抗震等部门申请专项验收，并在整个项目竣工验收前完成。

（1）环境保护验收。项目法人（建设单位）在严格按照《中华人民共和国环境保护法》和其他有关法律法规要求、认真落实“三同时”的基础上，提出验收申请。环境保护验收由环保行政主管部门负责。

（2）消防验收。项目法人（建设单位）在严格按照《中华人民共和国消防法》和其他有关法律法规要求、确保消防设施安全可靠、落实各项消防措施的基础上，提出验收申请。消防验收由公安消防部门负责。

（3）安全生产及劳动保护验收。项目法人（建设单位）在严格按有关法律法规要求、确保“三同时”的基础上，提出验收申请。安全生产、劳动保护验收由相应行政主管部门负责。

（4）档案验收。项目法人（建设单位）在严格按照《中华人民共和国档案法》和其他有关法律法规要求、对项目的技术和经济档案资料进行认真整理归档的基础上，提出验收申请。档案验收由档案主管部门负责。

（5）节能、抗震验收。项目法人（建设单位）在严格按照《中华人民共和国节约能源法》和《中华人民共和国防震减灾法》及其他有关法律法规要求、确保项目满足节能和抗震要求的基础上，提出验收申请。节能、抗震验收由相应专业行政主管部门负责。

（6）竣工决算的审查审计。建设项目竣工决算经有相应资质的单位审查后，送财政和审计行政主管部门审定。

3.竣工验收。初步验收和专项验收结束、待有关问题整改到位后，项目法人（建设单位）向竣工验收主管部门提出竣工验收申请。发展改革部门在接到竣工验收申请并确认符合验收条件后，与有关单位协商，确定验收时间和程序，组织竣工验收。

4.移交固定资产。在竣工验收通过后进行。具体时间和接受单位在《竣工验收鉴定书》中明确。

（五）竣工验收组织和结论。

1.竣工验收的组织。

竣工验收的组织遵循“谁审批，谁负责”的原则。各级发展改革部门负责本级政府预算内投资项目竣工验收的综合管理，有关行业行政主管部门按照各自职责分工，配合做好建设项目的初步或专项竣工验收工作。上级发展改革部门根据工作需要，可委托下一级发展改革部门组织有关项目的竣工验收工作。

竣工验收应组成竣工验收委员会，由主持验收部门视项目具体情况确定成员单位。设主任委员一名（由主持验收部门有关负责人担任），副主任委员若干名，委员若干名。竣工验收委员会一般应由发展改革、建设、审计、财政、国有资产管理、环保、消防、安全生产、劳动保护、国土资源、档案、质量监督行业主管部门以及项目所在地政府等有关单位组成，需要时可邀请有关方面专家参加。主任委员负终审责任，各委员均要承担相应责任。

项目建设、勘察、设计、施工和监理等单位是被验收单位，配合竣工验收工作。

2.竣工验收委员会主要职责。

（1）听取建设、勘察、设计、施工和监理单位竣工验收情况报告，听取质量监督部门的质量监督情况介绍。

（2）听取主管部门初步验收工作报告。

（3）检查工程建设和运行情况，对建设项目管理、设计质量、施工管理、工程监理、工程质量以及环境保护、消防、安全生产、劳动保护设施等情况全面核查，并做出评价。

（4）审议项目竣工决算，对投资使用效果做出评价。（5）研究遗留问题处理意见，总结建设经验。

（6）起草、讨论并通过竣工验收鉴定书。

竣工验收鉴定书的主要内容详见附件。

竣工验收会议通过的《竣工验收鉴定书》由项目竣工验收主持单位以正式文件形式印送各有关部门和单位。

四、其他要求

加强预算内投资项目概算和竣工验收管理是投资建设领域践行科学发展观的基本要求。各市县和部门以及项目法人（建设单位）要切实根据本《意见》要求，规范投资行为，自觉维护建设程序的严肃性和权威性。省发展改革委将建立项目建设诚信档案，并对项目建设是否规范、是否调整概算、是否及时组织竣工验收等信息在省发展改革委网站进行公布。

本《意见》自2010年1月1日起执行。国家有关部委对本行业项目概算和竣工验收管理有规定的从其规定；其他建设项目的概算和竣工验收管理，可参照本《意见》之规定执行。

附件：

竣工验收鉴定书主要内容

一、项目建设概况：包括项目可行性研究报告，初步设计批准机关及文号，批准的建设规模、主要建设内容；项目建设管理情况，承担勘察、设计、施工、监理的单位；开工日期，项目完成情况，投入试生产日期等。

二、工程勘察、设计、施工质量评定意见。根据有关质量监督单位实测实查的情况及结论和验收会议现场验收的情况，分别对勘察、设计、施工的质量和技术水平作出评定结论。

三、环境保护、安全生产、消防、节能、抗震、档案等验收结论。根据上述业务主管部门专项检查、专项验收的情况及会议意见作出结论。

四、试生产或使用考核结论。根据试生产或使用的考核资料和验收会议现场验收情况，对项目能否按照批准的生产规模正常使用作出结论。

五、竣工决算。根据竣工审计结论和现场验收情况，对批准的概算投资、调整概算投资、实际完成投资进行分析对比，对交付使用的固定资产、流动资产、核销投资、在建工程投资作出审核结论。

六、遗留问题及处理意见。要对验收后继续完成或完善的工程及其他有关情况提出明确的处理意见。

七、结论意见。对是否同意验收、正式办理移交手续，以及正式移交时间作出结论，并对生产或使用单位提出希望和要求。

八、竣工验收委员会签字。由验收委员会主任委员、副主任委员、委员在《竣工验收鉴定书》上签字。