北京市上市公司行政和刑事案件变量描述性统计

1.诉讼仲裁风险数据

（1）总体数据。据统计，从2014年1月至2017年5月年，北京市的上市公司共有90家涉及需要进行信息披露的重大诉讼或仲裁，总计535件。2014年的数据案件过少可能是使用的数据源对该年度的数据收集不全导致。

涉及诉讼和仲裁的上市公司中，只有总案件量前10名的公司司法风险相对集中，而后70名的上市公司涉及总案件量均在5件以下（包含5件）。

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（2）争议解决程序数据。北京市上市公司在2014年1月至2017年5月涉及的535个案件中，诉讼案件为462件，占86.4%，仲裁案件为73件，占13.6%。在诉讼案件中，民事诉讼案件最多，占比84.7%，刑事诉讼与行政诉讼则比较少，这与公司司法风险总体数据基本一致。

（3）案由数据。第一，民事案由。民事诉讼案件共有453件，经统计共涉及83类民事案由，下表列出总量排名前10的案由。首先，数量最多的仍然是各种类型的合同纠纷。其次，公司总体数据中非常突出的“劳动争议”案由在上市公司中虽然排在前列，但是总体数量占比就要小得多，可能是上市公司人力资源管理更加规范，雇员的相关权益也比较有保障，导致相关案件数量下降。

第二，行政案由和刑事案由。北京市上市公司涉及的行政案件和刑事案件相对较少，2014年1月至2017年5月行政案件仅有6件，刑事案件仅有3件。(www.xing528.com)

第三，仲裁案由。上市公司涉及的仲裁案件也有一定比例，主要案由的比例与民事诉讼案件的案由分布大体一致，仍然是合同案件为主。

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2.行政监管风险数据

（1）总体数据。据统计，从2014年1月至2017年5月年，北京市上市公司共有37家涉及行政处罚案件，总计195个。全年违法次数中，2014年相对最少，2015年最多，2016年较2015年有所下降。其中，2014年违规行为相对最少，可能同样是因为数据源对该年度的数据收集不全导致。

（2）违法主体数据。在违法主体方面，公司自身违法次数为30次，涉及上市公司18家。违法数量最多的主体类型是上市公司董监高，违法次数123次，共涉及上市公司22家。

（3）违法行为数据。在违法行为类型方面，上市公司及相关主体主要违法行为是“信息披露违法行为”，其中信息披露虚假或严重误导性陈述将近占比40%，未及时披露公司重大事项大约占20%，重大遗漏等行为则相对较少。另外还有一定数量的违规买卖股票、内幕交易等行为。“未依法履行其他职责”虽然总体数量较多，但是涉及具体的违法行为数量非常少，例如违反规定召开股东会、表决程序不合法、违规提供担保等。