商业银行风险控制及其方法

商业银行风险控制是指风险管理者采取各种方法和措施，防范或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。商业银行进行风险控制的主要方法有风险预防、风险回避、风险抑制、风险分散、风险转移、风险补偿、风险保险等。

1.风险预防

风险预防是指采取各种预防措施，以减轻损失发生的可能性及损失程度。风险预防是对风险设置预防线的方法。商业银行经营安全的基础是保持足够的自有资本。由于商业银行自有资本占总资本的比重很小等特点，仅靠自有资本防范风险显然不够，因此需要建立多层次的准备金。

2.风险回避

风险回避是一种消极保守的控制手段，即决策者因考虑到风险的存在而主动放弃有风险隐患的收益或拒绝承担风险。主要适用于三种情况：一是高风险的产品；二是不易管理监督的项目；三是应用其他风险管理技术付出的成本大于其所产生的经济效益。但是，风险与收益是成正比的，如何处理好风险与收益的关系，使风险最小、效益最大，是需要认真研究谨慎操作的。

3.风险抑制

风险抑制是指商业银行在风险爆发前采取种种措施防止风险的恶化或减少风险造成的损失。具体的措施有追加资产抵押、追加担保人和担保金额、派人帮助客户解决问题、停止贷款提前收回等。

4.风险分散

风险分散是对难以回避的风险采取分散策略，是风险控制普遍应用的一种方法。其基本做法是使资产结构多样化，即尽可能选择多种彼此相关系数极小的资产进行搭配，使高风险资产的风险低于风险资产扩散，从而降低整个资产组合的风险程度。它被广泛用于各种风险的防范过程。

5.风险转移

风险转移是指商业银行利用某些合法交易方式和业务手段，将风险尽可能地转移给他人承担，这也是一种较为积极的事前控制手段。风险转移的具体办法有担保、出口押汇下的保函、提前或推迟结算结汇、调整合同契约条件、发行可转让的贷款证、浮动贷款和双重货币贷款等。

6.风险补偿

风险补偿是银行以多种方式弥补自己的风险损失，如将风险报酬计入定价范畴、订立抵押或担保条款等措施。

7.风险保险

风险保险是指以银行的存款、贷款、证券和其他业务为对象向保险公司投保。如果在规定的有效期内银行资产发生损失，而且是在投保项目范围内，则可以从保险公司得到补偿。虽然这种保险只是对存款者进行补偿，但间接地也可减少或消除银行挤兑的风险。(www.xing528.com)

除上述措施外，商业银行完善内部控制机制、进行自律约束等行为也是风险控制的必要方法。

课后思考题

1.如何理解商业银行的性质？

2.商业银行是通过什么途径形成的？

3.商业银行有哪些主要职能？

4.如何划分商业银行的类型？

5.各国商业银行的组织形式分为哪几种？

6.商业银行业务主要包括哪些内容？

7.商业银行的经营原则有哪些？相互间有何关系？

8.制约派生存款的因素有哪些？

9.商业银行经营管理理论是如何演变的？

10.资产负债管理方法有哪些内容？

11.试述商业银行经营风险的含义、成因、类别及控制方法。