银行管理的基本原则与优化

商业银行的经营管理有三条基本原则：安全性、流动性和盈利性。

（一）安全性原则

安全性是指银行资产免遭损失、保障安全的可靠性程度。

安全性原则对于商业银行的经营管理来说具有特殊的作用，因为商业银行的经营条件和对象特殊。商业银行的经营对象是货币，作为国民经济中心载体的货币，受许多复杂的客观因素的影响，同时，又受中央银行的人为干预，资本成本、利率变动基本无法预测。而且，商业银行的自有资本比较少，基本上负债经营，只能利用较多的负债来维持其资本运转，因此，安全性是银行经营活动中首先要考虑的一个问题。只有在安全性有保证的前提下，银行才有可能去追求更大的利润；也只有在安全性有保证的前提下，存款者才会将自己的钱存到银行。虽然在一个高度变化的经济环境中，银行要想完全避免风险是不可能的，但商业银行从安全性原则出发，通过加强自身的管理，通过自身的预测能力，采取必要的避险手段来降低风险是完全有可能的。

衡量银行安全性相当于衡量该银行面临的风险损失的相对大小，可用权益乘数表示。

权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=资产÷（资产-负债）

=1÷（1-资产负债率）

权益乘数主要受资产负债率影响，负债比例越大，权益乘数越高。权益乘数高说明银行有较高的负债程度，给银行带来较高杠杆收益，同时，也给银行带来较高风险。

（二）流动性原则(www.xing528.com)

流动性是指银行能够随时应付客户的提款，满足必要贷款的能力。

银行的流动性要求来自负债和资产两个方面。（1）从负债方面看，银行的负债主要来源于存款，而存款者会随时到银行提取现款。如果银行一味追求利润而置流动性于不顾，那么当存款者要求提款时，银行万一拿不出现金，就可能引起恐慌，使银行信誉下降，严重的还可能会引起存款者的“挤兑”风潮，导致银行停业或破产。（2）从资产方面看，银行对于老客户的贷款需求一般是有求必应的，以此发挥老客户的“示范效应”。一旦银行无法满足老客户的贷款需求，在“示范效应”的作用下，银行信誉将会受到影响，导致银行客户流失，银行将为此承受损失。

衡量银行流动性的基本指标有：流动性缺口，即未来一定时期内银行资金使用与资金来源之差；核心存款与总资产的比率，贷款总额与总资产的比率，贷款总额与核心资产的比率，流动资产与总资产的比率等。

（三）盈利性原则

盈利性是指银行为其所有者获取利润的能力。

商业银行作为经营性企业，获取利润是其最终目标，也是其生存的必要条件，因为只有获取了足够的利润，银行才能扩大自身规模，巩固自身信誉，提高自身竞争力，从而在激烈的市场竞争中立于不败之地。

衡量银行盈利性的基本指标有以下几个：（1）股权盈利率或普通股收益率（ROE），是指当期银行净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数，即每股普通股所获得的净利润；（2）资产收益率（ROA），即银行净收益与银行总资产之比。

安全性、流动性和盈利性三者既有统一的一面，又有矛盾的一面。一般地，安全性与流动性是正相关的关系：流动性强的资产，风险较小，安全有保障。但它们与盈利性往往存在矛盾：流动性强、安全性高，但盈利率一般较低；盈利性较高的资产往往流动性较差，风险较大。因此，银行在其经营过程中，经常面临两难选择：为增强经营的安全性、流动性，就要把资金尽量投放在短期资金运用上，从而影响到银行的盈利水平；为了增加盈利，就要把资金尽量投放在较长期限且收益较高的资产上，这就不可避免地给银行经营的流动性、安全性带来威胁。因此，银行经营管理的中心就是如何做到三者的统一，这正是银行经营管理理论及方法所要回答的问题。