国外绿色信贷实践案例概览

（一）英国绿色信贷实践

1.巴克莱银行

（1）概况

巴克莱银行于2003年6月4日加入赤道原则，其2016年的财务咨询和项目放贷中，有1个能源行业财务咨询项目，2个位于类型B的能源行业的项目贷款和1个位于类型C的采矿行业的项目贷款。从中可以看出，巴克莱绿色信贷的主要方向集中于能源行业，贴近自身的战略政策。

（2）巴克莱银行绿色信贷的评估流程

根据巴克莱银行2017年年报中的环境社会责任监测报告，巴克莱银行在实行贷款时采用了一套环境和社会风险监测体系。巴克莱银行通过该体系来联系起整个企业内部的主要经理、信用团队、环境风险管理团队和他们的业务级信用管理委员会，以充分落实其环境社会风险管理和赤道原则在其绿色信贷中的实践。该体系是作为其绿色信贷的核心内容被执行。巴克莱银行在进行长短期贷款和放贷以及项目财务咨询的时候都采用这一体系。

2.汇丰银行

（1）概况

汇丰银行自2003年开始，一直到2016年12月31日（由于其绿色信贷的披露报告存在延迟）共开展了697个总额达到676亿美元的绿色信贷项目，同时针对200项绿色项目提供咨询服务。在2016年发放的所有绿色贷款中，5.26亿美元用于可再生能源，占总金额的三分之二。

根据汇丰银行2015年与2016年年报显示，项目直接贷款的金额占比最高，尤其是关联企业的贷款（见表7.3）。

表7.3　汇丰银行2014—2016年年报（信贷部分）(www.xing528.com)

（2）汇丰银行可持续风险评估政策

汇丰银行的可持续风险评估的政策主要关注对人和环境是否会产生重大影响，其信息来源于四个方面：客户、相关行业的专家、股东以及非政府组织。

汇丰银行最早于2004年5月第一次制定了在农业产品相关行业方面的可持续风险评估政策文件，随后陆续发布了关于森林资源、化工产品、净水设施、能源、矿产等领域的政策文件（如表7.4）。

表7.4　汇丰银行可持续风险评估政策文件发布和更新时间

汇丰银行的可持续风险评估从两个角度出发，第一个是针对商业活动的可持续风险评估，遵循赤道原则和其企业自身根据不同行业所制定的风险控制原则；第二是对相关客户的评估，来评估客户的经营过程是否符合环境风险控制的原则。其中，针对是否符合原则，汇丰银行将其分为三个层次，第一是与原则完全一致；第二是与原则部分一致，这个时候会对与其不一致的部分进行预估调查，在确保未来不会发生不可接受的影响的情况下才会进行贷款发放；第三则是在与原则完全不一致的情况下，直接不予以批准。

以能源行业为例来看整个绿色信贷风险评估的具体细节。首先，评估会分成三个方面的关注点：社会、环境以及气候变化。社会方面是关于工人工作环境以及对当地居民生活的影响情况。环境方面首先是考虑潜在的污染或泄露对动植物栖息地的影响，对于诸如水利发电的大坝，还会重点关注其对于土地、森林植被和鱼类迁徙所产生的问题，再次是能源开采过程中所产生的运输管线如石油或天然气管线在经过生态环境脆弱地时产生的影响。气候变化方面的主要评估是诸如化石燃料的燃烧和生产过程中的温室气体的排放对气候产生的影响。

（二）美国绿色信贷实践

美国的绿色银行在实践上与前述的商业银行有所不同的是，其投资方式更加多元化，绿色信贷占比相对较小。具体的情况将在第三节绿色投资方面详细阐述。比较有项目特色的银行是纽约绿色银行。

纽约绿色银行是时任州长安德鲁·库莫的“能源改革展望”提议中的一部分，也是美国最大的绿色银行，其主要资本是已有税收的盈余部分以及颁发温室气体排放许可的收费，同时也被许诺了在5年内总共10亿美元的注资计划。纽约绿色银行并不会直接投资某个项目，而更像是一个资金的借出方。与康涅狄格绿色银行“零售商”的角色不同，它更像是一个“批发商”，支持各种其他绿色银行或金融机构对绿色能源项目的注资。截至2018年6月1日，纽约绿色银行的杠杆率达到了3∶1，即通过1份自有资金，吸纳3份私人资金的注资。