财产损失保险费率的计算原理与优化

财产损失保险费率也是由纯保险费率和附加保险费率构成的。

财产损失保险纯费率的计算依据是保额损失率。保额损失率是指每单位保险金额的保险损失赔偿额。换句话说，保额损失率是指有效索赔额（或实际赔偿额）占承保保险金额的比率。保额损失率的测算方法一般是根据过去3至5年的平均保额损失率再加上一个系数来测定。

典型案例：财产损失保险费率的计算

在过去的5年中，保险金额总额为400亿元，同期的赔款金额为0.8亿元；各年的保额损失率分别为：0.17%，0.18%，0.20%，0.22%，0.23%。求：平均保额损失率；保额损失率均方差和标准差；纯保险费率。

解：

第一步，计算平均保额损失率。

平均保额损失率=0.8/400×100%=0.2%

或者：

平均保额损失率=（0.17%+0.18%+0.20%+0.22%十0.23%）÷5=0.20%

第二步，根据表5.1计算均方差和标准差。

表5.1　保额损失率均方差计算表

第三步，计算纯保险费率。可用下面两种方法之一计算：

第一种方法，加1倍或2倍或3倍标准差法。

纯费率=0.20%+0.023%=0.223%

或

纯费率=0.20%+0.023%×2=0.246%

或

纯费率=0.20%+0.023%×3=0.269%(www.xing528.com)

对于强制性保险，由于保险的广泛性和连续性，其纯费率可以为保额损失率平均值加标准差；对于一般的自愿保险，其纯费率可以为保额损失率平均值加2倍的标准差；对一些风险程度很高而且易于遭受巨灾损失的保险标的，其纯费率可以为保额损失率平均值加3倍标准差。

第二种方法，计算一个偏差系数或叫变异系数。

偏差系数=标准差÷平均值×100%

用本例数据则

偏差系数=0.023÷0.20×100%=11.5%

在实际计算纯费率时，根据保险标的数量和风险程度及各种变化因素对偏差系数进行调整（一般调整为10%至30%不等），然后根据这一系数将保额损失率调整为纯费率。如上例，如果将偏差系数确定为10%，则纯费率为：0.2%×（1+10%）=0.22%。

在开办新的险种业务时，由于没有保额损失率统计数据，可以用社会损失率替代保额损失率，在具体计算时，只要将保险金额总额换成作为承保对象的财产价值总额即可。

另外，由于财产保险事故的发生具有很强的随机性，即各年的保额损失率波动较大，只有在一个较长的时期才比较稳定，因此，在计算保额损失率时应至少取5年的数据。

如果说纯费率的计算是以实际保额损失率作为基础的，那么，附加费率（即附加保费与保险金额的比率）就是以保险经营管理费作为基础的，它在正常经营的情况下是一个常数，通常按照纯费率的一定比例来计算。假设该比例为20%，纯费率为0.223%，则：

附加费率=0.223%×20%=0.0446%。

计算出纯费率和附加费率后，即可计算营业保险费率：

营业保险费率=纯保险费率+附加保险费率

如上例：

营业保险费率=0.223%+0.044 6%=0.267 6%

财产保险中的其他保险也参照财产损失保险计算保险费率。

引导案例分析

企业财产保险、车辆保险和建筑安装工程保险均属于财产损失保险，因为其保险标的主要是有形的财产，其保障内容就是赔偿有形财产因保险事故发生而造成的损失。产品责任保险和雇主责任保险则属于财产保险中的责任保险，不属于财产损失保险。