保险公司的经营风险及其解决方法

保险公司的经营性风险是其在市场预测、产品设计、销售、承保理赔、资金运用等整个经营过程中因为管理水平不高或者决策不当而出现的风险。保险公司经营活动的各个环节都可能会面临经营性风险，这些风险普遍分布在制定保险公司未来发展的重大决策时，在保险产品开发、定价时，在处理各种财务关系时，或在保险营销、承保理赔、分保等业务操作中。

1.决策管理风险

保险公司高级管理人员如果对国内外宏观经济环境、政策环境、市场供需、竞争状况等现状及发展趋势没有全面、准确的分析和预测，就可能在制定有关保险公司定位、发展方向等重大决策时出现偏差或失误而导致风险，影响保险公司经营的根本。同样地，在开发保险产品时，如果对保险市场调研不充分，没有把握到市场的需求，销售的产品遇冷，也会让自己失去先机而给竞争对手以机遇。产品的定价也需要慎重，定价过低，可能会使保费收入不足以弥补赔付，带来偿付能力风险；定价过高，不仅会增加投保人的经济负担，还会使产品在保险市场丧失竞争能力。

2.财务管理风险

保险公司是负债经营，大多数的交易都是非即时结清的，这决定保险公司会有一些特殊的财务关系需要处理。考虑到将来的赔付责任，保险公司都会提取准备金，这也是我国《保险法》中明确规定的。在正式实施“偿二代”后，计提准备金不仅要考虑保险发展的规模，还要考虑对风险的控制。因为偿付能力充足率计算中的最低资本是将保险风险、市场风险和信用风险量化计算得来的，其中保险风险包括损失发生率、退保、费用和寿险业务保险风险，市场风险包括利率风险、价格风险、房地产风险、境外风险和汇率风险，信用风险包括利差风险和交易对手违约风险。新规则加大了准备金提取的复杂程度，也影响保险公司对不同风险系数险种的结构调整。(www.xing528.com)

应收保费风险也是保险公司面临的一大财务管理风险。保费的缴付方式有多种，除了签订合同时一次性缴清之外，客户可以选择分期缴费。保险责任的承担并不完全以保费是否缴清为依据，如果保险责任开始，除非有免责情况出现，不管保险公司实际是否收到保费，都要承担责任，如在宽限期出险，保险公司仍应赔付。如何在给予客户缴费便利的基础上减少应收保费风险是值得保险管理者思考的问题。

保险公司特别是寿险公司在经营中会积聚起大量资金。随着保险业的不断发展，保险资金累积的速度也在迅速增加。据统计，截至2018 年我国保险资金运用的余额已高达16.4万亿元。经营的长期性决定了保险资金必须做到保值增值以抵御通货膨胀、保证被保险人未来的权益，经营的负债性又决定了保险资金运用必须保证安全。考虑到保险是关系到社会民生的大事，在资本市场不成熟的情况下，政府采取谨慎的态度，严格限制保险资金的投资渠道。随着资本市场的逐渐完善和保险投资的不断成熟，保险资金可运用的渠道在逐步放开，目前保险资金可运用的形式包括银行存款；买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；投资不动产；参与金融衍生产品交易等。通过多渠道投资，保险资金的收益率相比过去有了不少提升，但同时有些领域的投资是高收益与高风险并存的，一旦管理不善，会出现变现困难、坏账等投资风险。投资风险的存在在一定程度上限制了保险资金的运用，目前我国保险资金的运用还是以固定收益类投资为主，权益类的投资占比只有两成，其中又以财务投资为主，控股投资非常少。

3.业务管理风险

业务管理风险是保险公司在销售、承保、理赔、分保等过程中，因为制度设计、管理实施、业务操作不严谨、不规范等造成的风险。这些风险既可能是由于人为原因造成的，也可能是由于客观原因造成的，但都与保险业务有关。如分保风险，产生的原因可以是存在侥幸心理或是技术限制没有及时分保，也可以是再保险人违约而原保险人仍应承担原保险合同的责任。再如大到通货膨胀、银行利率等宏观经济环境变化，小到投保人经济状况改变，都可能会给保险公司带来退保风险。