商业养老保险与基本养老保险的关系研究及影响因素分析

从国内外养老保障体系的发展来看，经历了从单层次到多层次的发展演变过程，并且现在越来越倾向于通过构建多支柱的养老金体系来缓解并解决人口老龄化下的养老保障压力。从相关研究来讲，近年来研究较多的是商业养老保险与基本养老保险的关系。许飞琼（2010）认为：商业保险应该与基本养老保险等社会保障有机结合，进行分工协作，促进共同发展。刘立刚（2013）认为：商业保险在社会保障方面具有强大的补充作用，应该清除商业保险在养老保险中发挥补充功能面临的障碍。刘敏（2016）认为：商业保险参与养老保险事业方面能够采用提供商业性养老年金、老年人护理保险产品等措施。曹德云（2017）认为：在中国养老金体系中，保险业通过成立专业养老金管理公司，积极开展第三支柱业务，能够促进养老业务全面深入发展。徐卫周、张文政（2017）认为：商业养老保险作为养老金体系的第三支柱，其主要形式为投资型和保险型两种模式的个税递延型商业养老保险。

对于发展商业养老保险，相关研究起步相对较早。斯坦利（Stanley，1973）发现：收入的不确定性是是否参与寿险等商业保险的主要考虑因素。特鲁特（Truett，1990）在对实际数据进行计量分析后发现：对寿险等商业保险需求产生影响的主要因素包括收入、教育水平以及年龄等。金（Kim，1993）对世界多个国家进行研究后发现：影响寿险需求的因素是多方面的，其中就包括社会保障支出水平、收入水平以及老年赡养比等。常（Chang，2004）等发现儿女数量、实际生活水平以及儿女长大独立的时间跨度等因素在很大程度上影响寿险的需求。钟春平、陈静（2012）在分析寿险需求影响因素后发现：社会保障支出、储蓄存款以及教育水平是正相关的，人口负担比是负相关的，而人均GDP等因素影响不明显。在国内，随着养老保险制度改革的进一步深入，近年相关研究也较多。姜永宏、蒋伟杰（2014）在分析中国寿险需求影响因素后发现：收入水平和存款数量是正向影响的，金融市场规模是反向影响的，而教育程度影响并不明显。于长永、李敏（2015）经过实证检验后认为：农民进行购买商业养老保险的意愿受文化程度和商业养老保险市场可及性等方面因素的影响，其中就包括新型农村社会养老保险的实际试点情况。郑秉文（2016）认为：在进行社会保险改革的同时开展商业养老保险改革是未来养老保险改革的“大逻辑”，其中进行供给侧结构改革对于中国商业养老保险发展有利。陈其芳（2016）通过调查分析发现：影响参与商业养老保险的因素包括家庭收入、对保险熟悉程度、养老态度、受教育水平以及年龄等，且它们是正向相关的。王积田、陈巧丹等（2016）经过实际调研发现：有没有参与其他养老保险、对养老的期望和家庭收入以及年龄等很大程度上影响商业养老保险需求的意愿。张强、杨宜勇（2017）经过实证检验后认为：参与基本社会医疗保险、儿女数量等对于参与商业养老保险具有显著的降低作用，而参与基本养老保险与参与商业养老保险并无显著关联。(www.xing528.com)

从上述国内外的相关研究来看，对于商业养老保险与基本养老保险的关系，一方面肯定了两者之间存在的关联性与区别，其中又主要是肯定了商业保险对于基本养老保险的不可或缺的补充作用，另一方面对于影响商业养老保险的因素中涉及过基本社会保险的影响，但主要还是家庭收入、教育程度、年龄等非社会保险的因素。总体上，这些研究对于两者之间存在的具体影响关系的实际数据检验是不充分的，尤其是对于商业养老保险受到的来自基本养老保险的实际影响的研究略显不足，而这种实际影响在当前实践中是客观普遍存在的现象。